现状与未来趋势2021碳定价机制发展世界银行集团©2021国际复兴开发银行/世界银行1818HStreetNW,WashingtonDC20433电话：202-473-1000；网址：www.worldbank.org部分版权所有123424232221本报告是世界银行工作人员及外部人员共同努力的成果，其中的发现、阐释和结论未必反应世界银行、世界银行执行董事会或其所代表的政府的观点。世界银行不保证本报告数据的准确无误。报告中地图所显示的疆界、颜色、名称和其他信息并不表示世界银行对任何地区的法律地位的看法，也不意味着对这些疆界的认可或接受。这里的任何信息都不构成、也不应被视为世界银行对任何权利或特权的限制或放弃，世界银行明确保留这些权利和特权。权力和许可本著作可以根据知识共享引用3.0政府间组织许可（CCBY3.0IGO，http://creativecommons.org/licenses/by/3.0/igo）授权使用。根据该许可，在下列条件下，使用者可以复制、发行、传播、改编本著作，包括用于商业用途：标明出处——请按如下格式引用本著作内容：“2020年碳定价机制现状和趋势”（5月），世界银行，华盛顿特区。Doi：10.1596/978-1-4648-1728-1。许可证：知识共享引用许可协议CCBY3.0IGO翻译——如对本报告中文翻译有任何疑问，请联系北京中创碳投科技有限公司陈志斌（chenzhibin@sinocarbon.cn）本翻译不是世界银行的作品，不应被视为世界银行的正式译本，世界银行对翻译中的任何内容或错误概不负责。改编——如果要改编本著作，请在标明出处的同时加上下列免责声明：这是对世界银行原著作的改编。本改编作品中的观点和看法完全是改编者的责任，世界银行对改编内容不表示认可。第三方内容——世界银行未必对本著作所有内容拥有知识产权。因此，世界银行不保证使用本著作中第三方所有的内容不会侵犯第三方权利，由此引起的赔偿风险由使用者全权承担。如果你想使用著作中的内容，你要负责确定是否需要获得知识产权所有者的许可。这类内容包括但不限于表格、数字和图片。所有关于版权和许可的咨询，请联系世界银行出版与知识部。所有关于版权和许可的咨询，请联系世界银行出版与知识部。1818HStreetNW，Washington，DC20433，USA；传真：202-522-2625；电子邮件：pubrights@worldbank.org。ISBN（电子版）：978-1-4648-1728-1DOI:10.1596/978-1-4648-1728-12引言第1章前言第2章第3章第4章附录本报告的编制由世界银行牵头，由世界银行和ClimateFocus的专家编写。国际碳行动伙伴组织（ICAP）和碳信息披露项目（CDP）为报告编制做出了额外贡献。EcosystemMarketplace与中创碳投也为报告的编写提供了支持。负责本报告的世界银行工作组成员有：MarissaSantikarn，AngelaNaneuChurieKallhauge，MustafaOzgurBozcaga，LeylaSattler，MichaelMcCormick，AnaFerranTorres。ClimateFocus团队成员有：DarraghConway，AdriaanKorthuis，Lieket’Gilde，CarolinaInclan，SzymonMikolajczyk，LeoMongendre，ImogenLong，FelipeBravo，FedericoLorenzo。中文版报告由北京中创碳投科技有限公司翻译完成。负责本报告翻译的成员有：陈志斌、张佳明、刘卓君、赵翼泽以下人员的洞见及付出也为报告的完成做出了巨大贡献：MalinAhlberg，KeyongahAhn，ErikvanAndel，BotagozAkhmetova，JelenaBan，ImreBanyasz，NicoletteBartlett，HélèneM.E.deBeer，PierreBouchard，DavidM.Brock，TómasBrynjólfsson，MarcosCastroRodriguez，PetrCharnik，SandeepRoyChaudhury，SatoshiChida，MischaClassen，XimenaAristizabalClavijo，TomColeman，JohnCooper，HousseiniCoulibaly，FranciscoDall’Orso，英国商业、能源和产业战略部，越南自然资源与环境部气候变化部，加拿大西北地区政府财政部，爱尔兰财政部，FelipeAndresDiaz，BillDrumheller，VirenderK.Duggal，ThomasDuchaine，ToddDupuis，东非联盟国别代表办公室，JaneEllis，DominikEnglert，SimonFellermeyer，HarikumarGadde，德国国际合作机构（GIZ）全球碳市场团队（乌干达），AricGliesche，阿根廷政府，新加坡政府，JasonGray，StephaneHallegatte，SharlinHemraj，AnukritiS.Hittle，DmitryHalubouski，AminulHaque，KeisukeIyadomi，SyedaHadikaJamshaid，YujiJigata，OlgaSandaJurča，BradKerin，KrzysztofKobyłka，AnnaKonovalov，StevenKuski，AllenLandis，JesúsAbrahamBartoloméLasa，TeodyLeano，SungwooLee，StéphaneLegros，PongvipaLohsomboon，MemoryMachingambi，JudyMeltzer，加拿大不列颠哥伦比亚省环境和气候变化战略部，加拿大阿尔伯塔省环境和公园部，斯洛文尼亚环境与空间规划部，加拿大不列颠哥伦比亚省财政部，卢森堡财政部，斯洛文尼亚财政部，AntonioMorgado，DanielNachtigall，NivesNared，LucyNaydenova，日本环保部全球环境局市场机制办公室，日本环保部环境政策局环境与经济处，TakuyaOzawa，GarethPhillips，MargrétÞórólfsdóttir，NamitaRajesh，坎帕拉区域合作中心，ElizabethRine，RajinderSahota，SufinaSalleh，AnothaiSangthong，ArantzazuMojarrietaSanz，OusamneFallSarr，JuanPedroSearle，KristenSheeran，JessicaShirley，ChandraShekarSinha，ØysteinBieltvedtSkeie，JasonSmith，WilliamSpace，SandhyaSrivasan，KatieSullivan，HeikeSummer，EvaSuurkaev，NuyiTao，KatherineTeeple，LaviniaTeodorescu，MichaelThemann，DinoToljan，SimonTudiver，PriscillaUlloa，CarolinaUrmenata，MónicaLeticiaLazcanoVelasco，DavidVictor，TeresaSolanaMendezdeVigo，DanielWaluszewski，PhilippeWen，BrittanyWhite，DinaYahya，OlgaYukhymchuk，ChristopherZink，GustsZustenieks。报告设计由Kynda完成，报告编辑由EpsteinWords完成。此外，还要感谢市场准备伙伴计划（PMR）对本报告的支持。3引言第1章前言第2章第3章第4章附录图1.1碳定价现状17图2.1碳税和碳排放交易体系图22图2.2碳税和碳排放交易体系覆盖的全球温室气体排放份额23图2.3截至2021年4月1日的碳价格26图2.42020年碳排放权交易制度中的补贴价格动态27图2.5碳税的碳价格、覆盖范围及收入29图2.6碳排放交易体系的碳价格、覆盖范围及收入30图3.1累计发放碳信用情况（2019-2020年）40图3.2碳信用发放和各机制登记的项目数量41图3.3每个行业的交易量和价格（2019年）43图3.4国内碳信用机制图44图3.5按发展阶段和部门分列的第6条试点50图4.1内部碳定价的动机53图4.2各行业内部碳价格定价57图C.1发放的信贷、注册活动、2020年平均价格和信贷机制涵盖的部门75图4引言第1章前言第2章第3章第4章附录表2.1碳税和碳排放交易体系中价格的上涨情况28表2.2现有碳排放交易体系中的价格或供给调整机制（资料来源：根据国际碳行动伙伴组织的数据进行的自行阐述）32表3按地区分列的自愿信贷购买者和购买项目45表B.1加拿大各省和地区的碳定价发展情况63表B.2中国地方试点的发展65表C.1第6条试点和支持活动79专栏2.1中国其他政策发展24专栏2.2欧盟的市场稳定储备制度31专栏2.3碳定价在国家净零排放承诺中的作用：新西兰34专栏2.4支持可持续复苏为碳定价带来的机遇35专栏2.5碳定价在加拿大健康环境和健康经济计划中的作用36专栏3.1基于自然的解决方案积分中的数字技术案例48表和专栏5引言第1章前言第2章第3章第4章附录BMU环境、自然保护和核安全部CARB加州空气资源委员会CCER中国核证自愿减排量CDM清洁发展机制CORSIA国际航空碳抵消与减排计划CPIs碳定价工具D-MRV数字化MRVECR排放控制储备ETS碳排放权交易机制GEO全球排放抵消GHG温室气体ICAO国际民用航空组织IMO国际海事组织ITMOs减排成果国际转让JCM联合减排机制MoU谅解备忘录MRV监测、报告、核查MSR市场稳定储备机制NDC国家自主贡献目标OBPS基于产出的碳定价体系PSAMs价格或供给调整机制RGGI区域温室气体倡议SBTi“基于科学的目标”倡议T-VER泰国自愿减排计划TCAF转型碳资产基金TCFD气候相关财务信息披露工作组TCI-P交通与气候倡议项目TSVCM扩大自愿碳市场工作组VCS自愿碳减排核证标准缩写表6引言第1章前言第2章第3章第4章附录目录7引言第1章前言第2章第3章第4章附录前言引言1.碳定价现状2.碳税和碳排放交易体系C减排信用机制和第6条试点活动3.碳信用机制4.内部碳定价执行摘要A方法和来源B碳税和碳排放交易体系的更新随着世界各国逐渐摆脱新冠疫情所带来的影响，人们已达成强烈共识，应更积极地应对未来由气候变化等原因引起的全球性危机。过去的一年中人们意识到，合作对于解决超越国界的问题至关重要。因此，进一步加强合作与协作对于实现韧性复苏是十分必要的，对于气候变化问题也同样如此。这份年度发展现状与未来趋势报告简要介绍了过去一年在司法辖区、部门和企业层面明确碳定价的进展情况。令人鼓舞的是，我们能够看到政府及企业如何在其气候战略中将碳定价纳入考量。例如，人们期待已久的世界上最大的碳市场——中国全国碳排放交易体系于今年启动。随着越来越多的相关方做出净零排放承诺，将碳定价纳入各项战略可以帮助司法辖区和公司将温室气体成本内部化，并有助于实现向低碳经济的转变。然而，碳定价的潜力显然在很大程度上仍未被挖掘，大多数碳价格偏低，不足以推动大规模脱碳。总的来说，全球碳排放量持续走高，而各国政府和私营部门目前的气候政策还依然远远落后于预期，不足以实现《巴黎协定》设定的温度目标。气候行动框架已在诸多司法辖区落实到位，其中包括健全的碳定价政策；然而此类工具仍亟待向更广大的范围和更严格的目标发展。世界银行一向致力于为客户国家提供支持，将碳定价工具纳入为国家战略的一部分，并协助筹备、规划及进行碳定价工具的实施。我们于今年收官的市场准备伙伴计划为各项碳定价准备计划提供了资金和技术援助，其协助的23个发展中国家的温室气体排放量加和占全球温室气体排放量的46%。我们随即发起了为期10年的市场执行伙伴计划，此项计划将从前期准备阶段开始，全程支持各国推出碳定价行动，直至正式上线。与世界银行协助碳定价工具发展的工作同等重要的是，我们协助进行公平政策的制定，以保障发展中国家的贫困人口免于不应有的负担。生活必需品价格的微小变化可能对低收入群体产生重大影响，因此与所有利益相关方合作，评估这些影响，设计及保证相关政策的执行，以实现向低收入经济的平等过渡，是碳定价设计的一个关键组成部分。我们申明，我们在进行碳定价项目中致力于与所有利益相关方合作，并以有效和可持续的方式推进气候行动。BERNICEVANBRONKHORST，世界银行集团气变局全球总监前言8引言第1章前言第2章第3章第4章附录碳定价——一项必要但不充分的政策•碳定价可以通过将温室气体排放成本内部化来激励低碳行动•然而，为使其顺利运行，需确认以下几点：•碳定价必须足够严格。专家表示，为实现2°C的温度目标，碳定价应达到40至80美元/吨二氧化碳当量。•碳定价必须经过精心设计，并能够适应司法管辖区的实际情况。•碳定价必须纳入为一系列支撑政策的一部分，还需要其他政策来推动研究和开发、减缓消除非经济壁垒，并推动高减排成本的领域进行减排。如何通过碳定价实现净零碳承诺？•尽管新型冠状病毒肺炎造成了经济和社会动荡，大多数政府仍然持续推出或提高自身的碳定价目标。•净零碳承诺由政府和私营部门向外扩散也是一个积极的迹象，但必须由严格的短期及中期行动来支撑。•然而，这些净零碳承诺对于碳定价的作用意味着什么？这些工具将如何实现净零目标？碳定价政策日渐严格的早期迹象•越来越多的政府正在采用净零碳目标，且愈加严格的碳定价工具逐渐步入公众的视野：•随着欧盟加大长期和短期气候目标的力度，且市场预计在绿色新政宣布后配额会收紧，因此欧盟的配额价格已创下历史新高。•加拿大、德国和爱尔兰等国家的碳价日益上涨。•新西兰的气候变化法案对自身碳排放交易体系进行了修改，并概述了符合2050年净零碳目标的国家减缓框架。•更严格的目标也促使更多政府考虑碳边界调节，而此类措施反过来可能会激发更多的气候雄心（但也面临反对）。全新推出的碳定价工具•世界最大的碳市场——中国国家碳排放交易体系初期涵盖了超过40亿吨二氧化碳，即全国30%的温室气体排放量。•英国和德国均推出了国家碳市场，荷兰和卢森堡的碳税也开始了运作。执行摘要9引言第1章前言第2章第3章第4章附录碳定价地图（2021）已实施或计划实施碳排放交易体系已实施或计划实施碳税已将碳排放交易体系或碳税纳入考虑RGGI：区域温室气体倡议TCI-P：交通与气候倡议项目已实施或计划实施碳排放交易体系及碳税均已实施或计划实施碳税，并将碳排放交易体系纳入考虑已实施或计划实施碳排放交易体系，并将碳排放交易体系或碳税纳入考虑已实施或计划实施碳排放交易体系和碳税爱德华王子岛艾伯塔省新斯科舍省萨斯喀彻温省安大略省魁北克曼尼托巴省新不伦瑞克省纽芬兰和拉布拉多省马萨诸塞州宾夕法尼亚州区域温室气体倡议交通与气候倡议项目乌克兰挪威英国葡萄牙法国瑞士斯洛文尼亚黑山波兰拉脱维亚爱沙尼亚芬兰瑞典德国丹麦爱尔兰列支敦士登加泰罗尼亚西班牙卢森堡荷兰奥地利塞尔维亚上海市深圳市福建省北京市天津市湖北省重庆市广东省东京市埼玉市中国台湾省文莱沈阳市新加坡智利土耳其巴基斯坦中国西北地区加拿大英属哥伦比亚省华盛顿俄勒冈加利福尼亚州下加利福尼亚州墨西哥塔毛利帕斯州萨卡特卡斯州巴西南非新西兰泰国欧盟哈萨克斯坦韩国库页岛日本冰岛哥伦比亚越南阿根廷科特迪瓦塞内加尔夏威夷哈利斯科州印度尼西亚大圈代表地区级司法管辖区间合作的碳定价机制。小圈代表了城市级碳定价机制。前几年，澳大利亚被标记为正在运行的碳排放权交易机制。然而，该机制的功能更像是基线和抵消计划，不属于本报告中碳排放权交易机制定义的范围。因此，决定将澳大利亚从该地图上移除。此前基于里约热内卢和圣保罗分别在2011年和2012年所做的工作，这两个司法管辖区被标记为正在考虑实施排放交易计划。鉴于此后没有更新，决定从地图中删除这两个司法管辖区。注：“计划实施”指碳定价机制已正式立法通过，且计划好官方启动日期。“纳入考虑”指政府公布了其实施碳定价机制意愿，并且已经通过政府官方渠道正式确认。根据具体技术上的不同操作，碳定价机制被分为碳排放交易体系和碳税。碳排放交易体系不仅指总量控制与交易体系，还指不列颠哥伦比亚省的基线减排与信用抵消体系以及澳大利亚的基线减排与信用抵消体系。同时，作者承认可能存在其他分类方法。已实施或计划实施碳排放交易体系已实施或计划实施碳税已将碳排放交易体系或碳税纳入考虑RGGI：区域温室气体倡议TCI-P：交通与气候倡议项目已实施或计划实施碳排放交易体系及碳税均已实施或计划实施碳税，并将碳排放交易体系纳入考虑已实施或计划实施碳排放交易体系，并将碳排放交易体系或碳税纳入考虑已实施或计划实施碳排放交易体系和碳税爱德华王子岛艾伯塔省新斯科舍省萨斯喀彻温省安大略省魁北克曼尼托巴省新不伦瑞克省纽芬兰和拉布拉多省马萨诸塞州宾夕法尼亚州区域温室气体倡议交通与气候倡议项目乌克兰挪威英国葡萄牙法国瑞士斯洛文尼亚黑山波兰拉脱维亚爱沙尼亚芬兰瑞典德国丹麦爱尔兰列支敦士登加泰罗尼亚西班牙卢森堡荷兰奥地利塞尔维亚上海市深圳市福建省北京市天津市湖北省重庆市广东省东京市埼玉市中国台湾省文莱沈阳市新加坡智利土耳其巴基斯坦中国西北地区加拿大英属哥伦比亚省华盛顿俄勒冈加利福尼亚州下加利福尼亚州墨西哥塔毛利帕斯州萨卡特卡斯州巴西南非新西兰泰国欧盟哈萨克斯坦韩国库页岛日本冰岛哥伦比亚越南阿根廷科特迪瓦塞内加尔夏威夷哈利斯科州印度尼西亚执行摘要10引言第1章前言第2章第3章第4章附录各家公司开始采用净零碳目标，因而推动自愿碳市场的需求。2,8742,948616803自2020年以来累计发放量（百万吨二氧化碳当量）+3%+30%+25%20192020391488碳信用机制国际机制独立机制国内机制执行摘要11引言第1章前言第2章第3章第4章附录为碳市场创造动力•管规模仍低于2010年代初的水平，净零承诺及其他的企业气候承诺依旧逐渐导致碳市场活动的增加。•金融机构参与碳市场的程度日益深入，这可以提高流动性，但也伴随着风险。•更多的标准化自愿减排产品反映了市场日益增长的兴趣。碳信用的辅助作用•碳信用应在企业气候战略中发挥辅助作用：其他解决方案也是必要的，而排放量的削减是应优先考虑的。•各类项目情况可能会发生显著变化：•评估和提高自愿市场碳信用的质量•可再生能源项目前景有限•更注重移除过程•自愿信用市场将保持多种多样的形态。然而短期目标雄心不足，碳价格远低于所需水平•各国的气候计划（提交给联合国气候变化框架公约的国家自主贡献目标）依旧缺少实现《巴黎协定》目标所需的内容。•较低的碳价体现了目标雄心的不足——只有3.76%的排放量被高于40美元/吨二氧化碳当量的碳价格涵盖（符合《巴黎协定》标准的2020年碳价最低值）。内部碳定价•世界500强公司中，有近一半已实施或打算在未来两年内实施内部碳定价。•气候治理倡议和由此产生的企业气候承诺鼓励采用内部碳价格。•内部碳价格的设定和应用方式日渐复杂，这与相关的地理或监管条件有关。•内部碳价格虽然低于《巴黎协定》的价格，但往往高于监管价格。执行摘要12引言第1章前言第2章第3章第4章附录碳价水平（2021）均为2021年4月1日的名义价格，仅作展示目的。由于缺少价格信息，中国国家碳排放交易体系、墨西哥试点碳排放交易体系和英国碳排放交易体系没有显示在这个图表中。由于行业覆盖和配额分配方法具有差异性，且豁免和抵消措施也不同，碳定价机制之间的价格不一定都具有可比性。2020年碳价格走廊为世界银行2017年碳价格高级别委员会报告的建议。020406080100120140波兰乌克兰深圳市哈萨克斯坦福建省爱沙尼亚日本墨西哥新加坡重庆市天津市北京市湖北省东京市智利哥伦比亚埼玉市阿根廷广东省上海市马萨诸塞州下加利福尼亚州区域温室气体倡议南非萨卡特卡斯州塔毛利帕斯州拉脱维亚韩国魁北克西班牙加利福尼亚州新斯科舍省欧盟英属哥伦比亚省斯洛文尼亚纽芬兰和拉布拉多省纽芬兰和拉布拉多省西北地区爱德华王子岛新西兰葡萄牙丹麦德国艾伯塔省加拿大新不伦瑞克省萨斯喀彻温省冰岛荷兰英属哥伦比亚省爱尔兰卢森堡瑞士法国挪威芬兰列支敦士登瑞士瑞典3-<1<1<111123航空燃料石油焦444445555666789912131416181820202024242424252628全部化石燃料含氟气体28-24293232323232液态和气态化石燃料含氟气体35-2035363940-2346505269-473-62101101137用于热力和发电的所有其他燃料运输业燃料含氟气体欧盟ETS纳入装置的天然气下降率柴油燃料全部化石燃料22020年碳价走廊18NominalpricesonApril1,2021,shownforillustrativepurposeonly.ChinanationalETS,MexicopilotETSandUKETSarenotshowninthisgraphaspriceinformationisnotavailableforthoseinitiatives.Pricesarenotnecessarilycomparablebetweencarbonpricinginitiativesbecauseofdifferencesinthesectorscoveredandallocationmethodsapplied,specificexemptions,anddifferentcompensationmethods.The2020carbonpricecorridoristherecommendationoftheWorldBank’s2017High-LevelCommissiononCarbonPricesReport.英国加拿大碳税ETS执行摘要13引言第1章前言第2章第3章第4章附录尽管新型冠状病毒肺炎造成了社会和经济动荡，各司法辖区和企业在应对气候变化的承诺上依旧从未动摇。新冠疫情及其影响力让人们意识到，我们需要付出巨大的努力方能从当前的社会经济危机中恢复。新冠疫情对碳定价工具的影响具有一定的局限性，这体现出此类政策工具的弹性。在大多数碳排放交易市场（ETS）中，经济活动的减少会导致津贴价格在快速恢复之前暂时降低，这体现了在面对外界冲击时，价格或供给调整机制（PSAMs）可以弹性保护系统物价。另外，大部分司法辖区按照计划将碳税进行了上调，仅有部分司法辖区出现少许延迟。信用市场受疫情影响同样很小，为了实现部分气候目标，越来越多的企业对使用来自自愿市场的信用感兴趣，这使得信用市场持续显著发展。当前正值各国政府着眼重振经济之际，绿色复苏对于确保碳排放迅速下降是至关重要的。而我们也希望调整发展方向，使全球气温上升幅度控制在1.5℃以内。全球经济需立即着手向建立绿色、可持续和低碳的经济系统转型，同时解决社会问题，保证我们以公平公正的方式重组经济和社会。当下，进行正确的投资可以释放短期收益，例如促进创造就业机会和恢复经济增长，并带来稳定性和经济脱碳的长期利益。这也将使国家和公司走上正确的轨道，以实现与《巴黎协定》的温度目标保持一致所需的2030年减排量，以及远期的净零碳承诺。对国家气候目标（国家自主贡献[NDC]）的最新评估和对企业净零碳目标的早期评估显示，当前各国承诺的短期及中期行动远远没有达到2050净零碳目标所要求的水平。1Data-DrivenEnviroLab和NewClimateInstitute.(2020).《加速净零：探索城市、地区和公司的脱碳承诺》,https://newclimate.org/wp-content/uploads/2020/09/NewClimate_Accelerating_Net_Zero_Sept2020.pdf2020年，人们对本世纪中叶净零排放承诺的关注也有所增加，其中包括“清零竞赛”和“气候雄心联盟”等倡议。截至2020年12月，已有127个国家、823个城市、101个地区和1541家公司承诺在本世纪中叶之前实现脱碳。1碳定价可以在实现净零排放方面发挥作用，但其本身不足以实现净零排放。其他政策可以推动研究和开发、减缓消除非经济壁垒，推动减排成本很高的领域进行减排。如果设计得当，碳定价可以通过发出价格信号来激励低碳行动，并避免锁定更多化石燃料密集型投资，从而发挥作用。碳定价工具还可以产生财政收入。这些收入可促进清洁投资，确保投资向长期可持续和公正的转型转变，以及减轻分配影响并支持扶贫。2020年，世界各地的碳定价机制创造了530亿美元的收入，占全球温室气体排放量的21.7%。今年年初，国家碳排放交易体系（NationalETS）于中国启动，并成为了全球最大的碳市场。在企业层面，全球不同行业的850多家公司正在使用内部碳价格将气候风险和机遇纳入其业务战略和公司治理结构，这一数字与去年的报告相比增加了20%。作为一种的净零战略，信用机制的作用和设计的问题引起关于净零排放的争议。随着自愿市场的需求增加，人们需要更加了解如何评估这些减排信用的环境质量，而增强此类项目的透明度也至关重要。碳抵消可以在促进减排行动中发挥有益作用，但这不应以牺牲减排成果和减少低碳、零碳或负净排放的技术投资为代价。同时人们还应明确澄清，如何将自愿市场和私营部门的行动反映在政府行动及其温室气体清单上。引言14引言第1章前言第2章第3章第4章附录与往年一样，本报告盘点了全球碳定价举措的最新发展。本报告围绕各地碳定价举措，介绍了其发展趋势、其在各个经济部门中的作用以及涉及到的政策选择。该报告新增了一个框架章节，说明了碳定价现状，并阐明了哪些机制属于本报告的范围。第2章概述了区域、国家和地方层面的碳税和碳排放交易体系，附件B中记录了关于其中每项措施的更详细资料。第三章讨论了信用机制，附件C中记录了更详细的信息。第四章讨论了内部碳定价。附件A提供了关于报告中使用的方法学、来源及假设的大致说明。15引言第1章前言第2章第3章第4章附录引言第一章：碳定价现状碳定价是一种具有成本效益的政策工具，政府和公司可以将其作为一个方面，用于自身更广泛的气候战略中。2它通过价格信号创造财政激励，以减少排放。碳定价通过将气候变化成本纳入经济决策，可以鼓励生产和消费模式的改变，从而支撑低碳发展。3在发达国家，事后证据表明，碳定价提高了生产力和创新能力，而并没有对经济发展产生不利影响。4另外，迄今为止几乎没有证据表明碳定价削弱了一个司法辖区的竞争力。5碳定价政策有助于解决阻碍低碳发展的价格壁垒。然而，如果缺少其他政策支持，通过应对其他气候变化挑战及市场失灵来对碳定价政策进行强化和补充，那么它们的有效性就会受到限制。例如，针对特定行业采取法规和其他有针对性的激励机制（例如，研究和开发资金）来促进对那些需要很长时间才能开发和部署的技术的投资，也许是很有必要的。除了碳定价政策外，还需要其他补充措施，以解决非价格障碍并减少碳定价未涵盖的部门的排放。6,7,82E/C.18/2020/CRP.19《国际税务合作专家委员会:环境税问题》.第二章：政策制定者简介——碳税手册.秘书处的说明.3碳定价高级别委员会.(2017).《碳价格高级别委员会的报告》.华盛顿特区:世界银行.4J.Ellis,D.Nachtigall,和F.Venmans.(2019).《碳定价和竞争力：它们有矛盾吗？》经济合作与发展组织环境工作文件,No.152,经济合作与发展组织出版，巴黎。https://doi.org/10.1787/f79a75ab-en.5碳定价领导联盟.(2019).《碳定价和竞争力高级别委员会的报告》.华盛顿特区:世界银行.https://openknowledge.worldbank.org/handle/10986/32419.6世界资源研究所.(2019).《碳定价：为1.5˚C的世界评估碳价格和补充政策》7世界经济论坛.(2020).《净零挑战：快速推进决定性气候行动》.日内瓦:世界经济论坛.8国际能源署.(2020).《实施有效的碳排放交易体系：国际经验教训》.https://www.iea.org/reports/implementing-effective-emissions-trading-systems.16引言第1章前言第2章第3章第4章附录本节的目的是说明碳定价的现状，介绍各类政策措施的属性，这些政策措施通过显性或隐性的方式规定温室气体排放价格。此部分概述了碳价格可以发挥的不同作用，以及如何在更广泛的财政和气候战略背景下对其进行评估。显性的碳定价工具在包括其他政策的广义激励结构中运作，并确定碳价格。政府、私营部门或其他参与者也可以设定内部碳价格。采取包容性的政策制定方法，可以让人们更全面地了解温室气体排放的定价方式，并有助于评估这些政策之间的相互作用（见图1.1）。图1.1Carbonpricinglandscape碳税和碳排放交易体系（第二章）该图表并不代表一份完整详尽的清单，在其他方面，尤其是隐性碳价方面还可添加其他政策，进而从中得出碳价格。碳信用机制（第三章）影子碳价格和内部碳定价（第四章）可再生能源和能效支持措施规范和标准化石燃料能源税化石燃料补贴负碳价正碳价显性碳价隐形碳价该图表并不代表一份完整详尽的清单，在其他方面，尤其是隐性碳价方面还可添加其他政策，进而从中得出碳价格。17引言第1章前言第2章第3章第4章附录本报告不涉及对以上所有碳定价概念及工具进行的跟踪和分析。《碳定价机制发展现状与未来趋势2021》侧重于明确碳定价的机制，其中包括碳税、碳排放交易体系和信用机制（见第二章及第三章），包括正在运行、已计划和在考虑中的机制。本报告还涵盖了公司内部碳定价，采用该种措施的原因有多种，其中最常见的一种是指导公司的分析及投资决策，但也被用于也为其他缓解或适应计划增加收入（见第四章）。本报告不包括对隐性碳定价政策的评估和跟踪。显性碳价显性碳价政策由政府制定，并根据碳含量对碳排放进行定价。此类政策为减排的方式和时间提供了灵活性，因此其实施主要是为了鼓励具有成本效益的减排活动。根据其不同的设计，此类政策还可通过增加公共投资收入、创造新产业和就业机会、促进低碳投资、改善空气质量和加强能源安全来产生发展效益。9一般而言，此类措施由政府通过碳税或碳排放交易体系的方式颁布实施。10在碳税的情况下，碳价格由政府决定，减排量由市场力量决定。碳排放交易体系的两种主要形式是：总量控制和交易，及基准线加信用体系。对于总量控制和交易，政府确定特定时期的排放限制（“总量控制”），构成总量控制的配额将根据标准进行拍卖或免费分配，碳价格由市场决定。在基准线加信用体系下，受管制的排放者被设定了排放基准线，排放量高于其指定基准线的排放者需要交出信用额度以弥补这些排放量；将排放量减少到基准线以下的排放者可以获得这部分减排量对应的信用，并可以将这些信用出售给其他排放者。另外，总量控制和交易系统以及碳税也可以为政府创造收入，这些收入可以用于推进其它发展目标。9市场准备伙伴关系.《碳定价的效益》（即将发行）.华盛顿特区:世界银行集团10政府可能会添加设计元素（例如，ETS中的价格下限或上限）以减少这两种机制之间的差异11世界银行.(2019).《碳定价机制发展现状与未来趋势2019》.华盛顿特区:世界银行信用机制通过自愿实施的减排或脱碳活动中创造可交易的信用。信用活动既涵盖独立项目，也包括在更广地理范围及更高技术层面的规划性或部门性的活动。各地政府可对获取碳信用的规则及基础进行制定，并通过国内信用机制发行碳信用。另一方面，碳信用也可以在国际机制下发行，例如《巴黎协定》中潜在的第六条第四款机制。碳信用也可以通过独立的标准制定组织产生，例如Verra或黄金标准。碳信用可以用于履行强制减排承诺，例如帮助公司履行碳税或碳排放交易体系规定的义务。碳信用也可用于达成自愿减排目标，成为公司净零战略的组成部分或用于其它目的。用于自愿减排承诺的碳信用交易总额通常被称为“自愿碳市场”。来自自愿碳市场的碳信用可用于履行某些碳税或碳排放交易体系。然而，用于履约的碳信用和用于自愿减排的碳信用不一定是可以替代的。隐性碳价理论上讲，许多政策可以通过计算与给定政策工具相关的每吨碳的等价货币价值，推导出该政策的隐性碳价格。11通过这种计算得出的碳价格被称为隐性碳价，目的是寻找一种能够对不同减排政策的严格程度进行比较的通用方法；举例来讲，这些减排政策包括针对建筑物或电器性能或效率的标准，或可再生能源目标等强制使用特定低碳或零碳技术的规章制度。在此类情境下，该政策不会直接对碳排放施加成本，并通常用于达成其他气候目标及解决非价格障碍。对于此类政策，隐性碳价格是需要单独计算的。在某些情况下政策和措施的隐含碳价格为正值，而在另一些情况下则为负值。18引言第1章前言第2章第3章第4章附录政策工具隐形碳价格需要用量化方法进行估算，且其过程在许多情况下会十分复杂。对于哪些政策可被视为隐形碳价格，以及计算此类价格所使用的方法，也存在相当大的争议。《碳定价机制发展现状与未来趋势2019》对该问题进行了探讨，重点讨论了与显性碳定价关系最密切的两项政策，即燃油税和化石燃料补贴。传统来看，化石燃料税的颁布是为了实现非气候目标，例如筹集公共收入以资助道路建设和维护。此类税收增加了使用化石燃料的成本，从而对排放温室气体的活动进行定价。如果它们没有经过校准，无法反映燃料的碳含量（并因此反映燃料的相对气候影响），则可能不会鼓励燃料转换，而燃料转换可以支持电力部门的脱碳。经济合作与发展组织定期汇编有效碳汇率，从碳税、化石燃料能源税和碳排放交易体系补贴价格中得出总碳价格。12其2021年的分析报告衡量了各国在当前和前瞻性的碳成本基准值下实现所有能源相关排放的碳定价目标的距离。13化石燃料补贴降低了化石燃料消费或生产的成本，会产生隐性的负碳价。此类补贴一向用于支持战略部门或弱势群体，14然而化石燃料补贴会导致高碳燃料的大量使用，抵消低碳发展政策、尤其是碳定价的作用，因此取消该补贴是实现经济脱碳的有用步骤。经济合作与发展组织、国际能源署、国际货币基金组织和全球补贴倡议共同维持跟踪化石燃料生产和消费补贴的国际倡议，15这些组织定期分析并向政府报告化石燃料补贴的现状及其成本。16评估显性和隐性碳价格可以让政府细致入微地认识激励结构的执行方式，对配额影响有一定了解，并得以解决其他设计问题。12经济合作与发展组织.(2019).《2019年能源使用税：将税收用于气候行动》.巴黎：经济合作与发展组织出版.13经济合作与发展组织.《2021有效碳汇率》（即将发行）.14其他补贴，例如对水、农业或建筑的补贴，也可以激励排放的增加.15部分非化石燃料补贴也可纳入考虑。支持可再生能源的补贴可被视为对征收正碳价.16另一个复杂因素是燃烧化石燃料产生的大量非气候外部性。国际货币基金组织对这种因外部性定价过低而导致的隐性补贴进行了跟踪。详见DavidCoady,IanParry,Nghia-piotrLe,和BaopingShang.(2019).全球化石燃料补贴仍然较大:基于国家级估算的更新.17B.Smith.(2020).《微软将在2030年实现碳负排放》.https://blogs.microsoft.com/blog/2020/01/16/microsoft-will-be-carbon-negative-by-2030/#:~:text=In%20July%202020%2C%20we%20will,plus%20scope%203%20travel%20emissions.内部碳价碳定价同样由企业、组织及政府用于自愿碳减排，通常通过内部碳价格实现；此措施有助于指导投资决策并提高业务运营效率。然而，内部碳定价在方法、价格水平及内部使用方面缺乏透明度和一致性，因此对其进行更深入的分析和评估是具有挑战的。例如，公司可以声明其使用或打算使用内部碳定价，而无需解释将如何使用或将产生什么影响。然而，影子价格能够带来多大的变化，或产生多的影响，取决于它的应用方式和设定价格的水平。在某些情况下，公司可以使用内部碳价格作为内部碳费用，其中不同单位需要支付碳价格。这可用于为公司其他的气候政策增加收入或提供投资流。例如，微软便对其排放（范围1、2和3的旅行排放）收取内部碳费，筹集到的收入用于投资可持续发展和脱碳活动。1719引言第1章前言第2章第3章第4章附录与碳税或碳排放交易体系不同，内部碳价格不一定会产生实际的成本，18例如被用作财务评估的基准或筛选时便是如此。包括世界银行在内的多边开发银行和一些政府在评估公共投资时便会使用影子碳价格。对于各地政府而言，此类货币有助于评估政府行动的成本和收益，并提供用以对比其他司法辖区政策目标的通用指标。18私营部门可以使用内部碳定价的另一种方式是创建内部碳费。在这种情况下，它的作用类似于政府征收的碳税，可以创造一种经济激励措施来减少企业排放并从公司内部产生资源，这些资源最常用于资助清洁能源和与气候相关的企业计划。20引言第1章前言第2章第3章第4章附录HOOFSTUKTITELOVERMEERDEREREGELSNUMMER今年有64个碳定价工具（CPIs）投入运行，3个计划实施（见图2.1）。2020年有58项碳税和排放交易计划在运行，与之相比，2021年增加了6项工具。19到2021年，21.4%的全球温室气体排放量由运行中的碳定价工具覆盖，这比2020年显着增加，当时仅覆盖了15.1%的全球排放量（见图2.2）。这一增长很大程度上得益于中国国家碳排放交易体系的推出。前几年中报告还覆盖了包括计划实施的CPI，而今年的报告由于仅关注运营中的CPI，因此覆盖的温室气体排放百分比与去年的报告相同。中国国家碳排放交易体系于2021年2月启动，意味着起成为全球最大的碳市场。该计划最初覆盖了发电行业2225个实体，年排放量约为40亿吨二氧化碳。受监管实体将需要在2021年请教和2019年和2020年的排放量相等的配额。国务院目前正在起草对国家碳排放权交易市场的处罚措施，暂行规定对未能在规定期限内交出足够配额的实体进行罚款（人民币100000至500000元，折合美元15217至76087美元）。20全国碳市场在2021年7月16正式开始交易，首日成交价格超过50元人民币/吨。全国碳市场将成为推动中国实现2030年前碳达峰、2060年前实现碳中和承诺的工具。21专栏2.1概述了更多关于碳排放交易体系在中国总体气候政策组合中的作用。19本报告在往年的版本中既涵盖了运行中的机制，也涵盖了计划中的机制，因此去年的报告中一共介绍了2020年的61种碳定价工具。20生态环境部正在敦促国务院批准国务院关于全国碳排放交易体系的条例，条例可对不遵守规定的对象处以平均市场价格二至五倍的罚款。21碳排放权交易管理暂行规定（征求意见稿）。覆盖范围和新型工具第二章：碳税和碳排放交易体系21引言第1章前言第2章第3章第4章附录图2.1碳税和碳排放交易体系图已实施或计划实施碳排放交易体系已实施或计划实施碳税已将碳排放交易体系或碳税纳入考虑RGGI：区域温室气体倡议TCI-P：交通与气候倡议项目已实施或计划实施碳排放交易体系及碳税均已实施或计划实施碳税，并将碳排放交易体系纳入考虑已实施或计划实施碳排放交易体系，并将碳排放交易体系或碳税纳入考虑已实施或计划实施碳排放交易体系和碳税爱德华王子岛艾伯塔省新斯科舍省萨斯喀彻温省安大略省魁北克曼尼托巴省新不伦瑞克省纽芬兰和拉布拉多省马萨诸塞州宾夕法尼亚州区域温室气体倡议交通与气候倡议项目乌克兰挪威英国葡萄牙法国瑞士斯洛文尼亚黑山波兰拉脱维亚爱沙尼亚芬兰瑞典德国丹麦爱尔兰列支敦士登加泰罗尼亚西班牙卢森堡荷兰奥地利塞尔维亚上海市深圳市福建省北京市天津市湖北省重庆市广东省东京市埼玉市中国台湾省文莱沈阳市新加坡智利土耳其巴基斯坦中国西北地区加拿大英属哥伦比亚省华盛顿俄勒冈加利福尼亚州下加利福尼亚州墨西哥塔毛利帕斯州萨卡特卡斯州巴西南非新西兰泰国欧盟哈萨克斯坦韩国库页岛日本冰岛哥伦比亚越南阿根廷科特迪瓦塞内加尔夏威夷哈利斯科州印度尼西亚大圈代表地区级司法管辖区间合作的碳定价机制。小圈代表了城市级碳定价机制。前几年，澳大利亚被标记为正在运行的碳排放权交易机制。然而，该机制的功能更像是基线和抵消计划，不属于本报告中碳排放权交易机制定义的范围。因此，决定将澳大利亚从该地图上移除。此前基于里约热内卢和圣保罗分别在2011年和2012年所做的工作，这两个司法管辖区被标记为正在考虑实施排放交易计划。鉴于此后没有更新，决定从地图中删除这两个司法管辖区。注：“计划实施”指碳定价机制已正式立法通过，且计划好官方启动日期。“纳入考虑”指政府公布了其实施碳定价机制意愿，并且已经通过政府官方渠道正式确认。根据具体技术上的不同操作，碳定价机制被分为碳排放交易体系和碳税。碳排放交易体系不仅指总量控制与交易体系，还指不列颠哥伦比亚省的基线减排与信用抵消体系以及澳大利亚的基线减排与信用抵消体系。同时，作者承认可能存在其他分类方法。22引言第1章前言第2章第3章第4章附录图2.2碳税和碳排放交易体系覆盖的全球温室气体排放份额1990-2015年全球温室气体排放量的份额基于全球大气研究排放数据库(EDGAR)5.0版的数据，其中包括生物燃料排放。从2015年起，全球温室气体排放量的份额基于EDGAR2015年的排放量。2456789101516192124323738404547565819901991199219931994199519961997199819992000200120022003200420052006200720082009201020112012201320142015201620172018201920200%5%10%15%20%25%在全球温室气体年排放总量中的比重202164已实施机制数量中国ETS(7.38%)德国ETS(0.74%)英国ETS(0.36%)卢森堡碳税(0.01%)2021年的变化23引言第1章前言第2章第3章第4章附录专栏2.1中国其他政策发展中国国家碳排放交易体系将与电力部门现有的各种政策工具相互作用。随着碳市场覆盖面的扩大，其他行业也将面临这样的情形。国家和省级层面预计将出台越来越多新的能源及气候政策目标和政策来完成2030和2060年的目标，政策的相互影响还会继续增加。政府于2021年3月公布了第十四个五年规划，其中包括了2021至2025年的能源及气候目标。该规划提出，能源强度对比2020年水平将下降13.5%，二氧化碳排放强度将下降18%，并提出了非化石能源占能源消费总量20%的目标。即将发布的“十四五”控制温室气体排放工作方案中，可能会提出碳排放交易体系以外的总二氧化碳排放上限等更详细的气候目标。能源部门的专项规划预计将于2021年后期发布，按照预期，其中将涵盖煤炭消费和生产以及可再生能源开发的目标。生态环境部也在制定2030年二氧化碳排放达峰行动方案，其中包括了省级和行业层面的行动方案及目标的制定。这些目标可以支撑国家碳排放权交易市场总量绝对值的设计。另外，能源领域的政策发展也将与中国国家碳排放交易体系相互作用。其中包括用能权配额交易制度，该政策已被确定为2021年的优先事项，正由国家发展和改革委员会资源节约和环境保护司制定。全国用能权配额交易设计将于2021年底发布。该市场同样着眼于能源密集型行业的能源消耗，因此可能会对国家碳排放权交易市场产生影响。国家可再生能源电力消纳保障机制于2020年启动，其中制定了省级、电网和企业层面的目标，涵盖的实体还可通过交易绿色证书来实现其目标。此类政策对电力市场的影响将关系到国家碳排放权交易市场的总量和配额分配。最后，中国正在进行的电力行业结构性改革也可能为未来对直接排放的监管提供可能。目前中国的电力市场受到管制，因此直接和间接排放都包含在国家碳排放交易体系中。欧洲绿色复苏计划及2030年减排目标的提出引发了欧盟碳排放交易体系大规模变动。欧盟于2020年颁布了欧洲绿色新政，其中包括一项欧洲气候法提案，规定了2050年气候中和目标和2030年净排放量至少减少55%的2030年气候目标计划。欧盟碳排放交易体系作为此项计划的一部分，将面临修订，并于2021年6月提出一项提案，使其与更为严格的2030年目标保持一致。在计划更为严格的峰值曲线并修正市场稳定储备（MSR）的同时，欧盟还计划将碳排放交易体系扩展到海运，确保航空业的的碳减排贡献符合新设立的要求，并评估将碳定价扩展到运输和建筑部门的可能性，以协调经济激励措施来减少排放，同时为气候行动增加财政收入，并解决社会和分配问题。22部分欧洲国家也推出了国家碳定价工具。英国脱离欧盟后，于2021年1月1日退出了欧盟碳排放交易体系，并在同一天开始了英国碳排放交易体系的运行，其设计与欧盟碳排放交易体系的第四阶段十分类似，总额涵盖了电力、工业和国内航空部门，每年将减少420万吨的排放量，并将于2024年根据国家2050年净零排放曲线进行修订。德国的国家燃料碳排放交易体系也已投入使用，其中涵盖了国内所有不受欧盟碳排放交易体系监管的燃料排放，约占全国温室气体排放量的40%。荷兰工业碳税法案（二氧化碳税收行业法案）于2021年1月1日生效，税率为30欧元（35.24美元）/吨二氧化碳当量，23面向受欧盟碳排放交易体系约束的荷兰工业设施以及欧盟碳排放交易体系未涵盖的废物焚化炉和排放大量氧化亚氮的设施收取充值费。卢森堡已开始实施的碳税制度涵盖了运输、航运和建筑的排放，税率为汽油31.56欧元（37.07美元）/吨二氧化碳，柴油34.16欧元（40.12美元）/吨二氧化碳，其他所有除电力外的能源产品20欧元（23.49美元）/吨二氧化碳。22欧盟委员会.(2020).《加强欧洲的2030年气候目标：投资未来气候中和，造福人民》.https://eur-lex.europa.eu/resource.html?uri=cellar:749e04bb-f8c5-11ea-991b-01aa75ed71a1.0001.02/DOC_1&format=PDF.23荷兰中央政府.(2020).《二氧化碳税收行业法案》.https://www.rijksoverheid.nl/documenten/kamerstukken/2020/09/15/wetsvoorstel-wet-co2-heffing-industrie.24引言第1章前言第2章第3章第4章附录在地方层面，墨西哥实施了两项碳税。下加利福尼亚州碳税于2020年5月1日生效，适用于汽油、柴油、天然气和液化石油气的销售。碳税取得的财政收入被重新分配过五个自治市并分配为国家预算。2020年7月墨西哥塔毛利帕斯州通过立法，决定于2021年开始征收碳税，针对每月排放超过25吨二氧化碳当量温室气体的固定排放源和设施征收250墨西哥比索（12.23美元）/吨二氧化碳当量的碳税。价格动态大部分碳价格仍然远低于实现《巴黎协定》2°C温度目标所需的价格范围，即2020年达到40至80美元/吨二氧化碳当量的价格，24此范围及以上的碳价格仅涵盖了全球排放量的3.76%（见图2.3）。若要实现1.5°C的温度目标，在未来十年内需要继续提高碳价格。25新冠肺炎导致了经济活动的减少，大多数碳排放交易体系内的配额价格因此经历了短暂下跌，随后又迅速恢复。欧盟碳排放交易体系及新西兰的配额价格迅速回升，两个体系的价格均在2021年初创下历史新高（见图5）。韩国的价格于5月开始下跌后在夏末再次逐渐上涨，而加利福尼亚-魁北克的市场价格则保持在16.68美元的拍卖底价左右，拍卖在2020年5月和8月出现认购不足的情况，但到11月又恢复了强劲的需求。区域温室气体倡议（RGGI）的价格也保持了相对稳定。此类情况与2007至2008年金融危机及随后的经济衰退形成了鲜明对比，后者曾导致了多个体系的价格持续低迷。这一复苏很可能得益于碳排放交易体系中的价格或供给调整机制（见下文），以及标准更高的碳减排目标与相关措施。2624此为世界银行高级别委员会碳价格报告（2017）建议的2020年价格范围。注释：此水平的碳价格不足以产生实现《巴黎协定》目标所需的速度和规模的变化。将需要补充其他政策作为综合气候变化组合的一部分。更多见https://www.carbonpricingleadership.org/report-of-the-highlevel-commission-on-carbon-prices。25根据Woodmac最近的一项研究，碳价在未来十年达到160美元/吨二氧化碳当量方可实现1.5°C的目标。https://www.woodmac.com/press-releases/significant-increase-in-carbon-pricing-is-key-in-1.5-degree-world/.26有关更多信息，另请参阅ICAP2021年度报告。25引言第1章前言第2章第3章第4章附录图2.3截至2021年4月1日的碳价格020406080100120140波兰乌克兰深圳市哈萨克斯坦福建省爱沙尼亚日本墨西哥新加坡重庆市天津市北京市湖北省东京市智利哥伦比亚埼玉市阿根廷广东省上海市马萨诸塞州下加利福尼亚州区域温室气体倡议南非萨卡特卡斯州塔毛利帕斯州拉脱维亚韩国魁北克西班牙加利福尼亚州新斯科舍省欧盟英属哥伦比亚省斯洛文尼亚纽芬兰和拉布拉多省纽芬兰和拉布拉多省西北地区爱德华王子岛新西兰葡萄牙丹麦德国艾伯塔省加拿大新不伦瑞克省萨斯喀彻温省冰岛荷兰英属哥伦比亚省爱尔兰卢森堡瑞士法国挪威芬兰列支敦士登瑞士瑞典3-<1<1<111123航空燃料石油焦444445555666789912131416181820202024242424252628全部化石燃料含氟气体28-24293232323232液态和气态化石燃料含氟气体35-2035363940-2346505269-473-62101101137用于热力和发电的所有其他燃料运输业燃料含氟气体欧盟ETS纳入装置的天然气下降率柴油燃料全部化石燃料22020年碳价走廊18NominalpricesonApril1,2021,shownforillustrativepurposeonly.ChinanationalETS,MexicopilotETSandUKETSarenotshowninthisgraphaspriceinformationisnotavailableforthoseinitiatives.Pricesarenotnecessarilycomparablebetweencarbonpricinginitiativesbecauseofdierencesinthesectorscoveredandallocationmethodsapplied,specicexemptions,anddierentcompensationmethods.The2020carbonpricecorridoristherecommendationoftheWorldBank’s2017High-LevelCommissiononCarbonPricesReport.英国加拿大碳税ETS均为2021年4月1日的名义价格，仅作展示目的。由于缺少价格信息，中国国家碳排放交易体系、墨西哥试点碳排放交易体系和英国碳排放交易体系没有显示在这个图表中。由于行业覆盖和配额分配方法具有差异性，且豁免和抵消措施也不同，碳定价机制之间的价格不一定都具有可比性。2020年碳价格走廊为世界银行2017年碳价格高级别委员会报告的建议。26引言第1章前言第2章第3章第4章附录图2.42020年碳排放权交易制度中的配额价格变化(+44.9%)051015202530354045一月二月三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月欧盟ETS新西兰韩国ETS西部气候倡议区域温室气体倡议1月31日：世卫组织宣布面临全球关注的突发公共卫生事件2月23日：韩国最高级别传染病警报3月4日：加州宣布进入紧急状态3月8日：意大利采取公共卫生措施，包括保持社交距离。欧洲其他国家纷纷效仿。3月19日：加利福尼亚州发布强制性居家令3月23日：韩国建议群众居家并加强社交距离(+41.3%)(-32.9%)(-0.1%)(+43.4%)3月底：大多数RGGI州宣布居家令27引言第1章前言第2章第3章第4章附录表2.1碳税和碳排放交易体系中价格的上涨情况部分国家提高了碳税税率，并采取了更大胆的做法。各国越来越多地采用定期增加碳税的举措。截至4月1日，各国碳价在2021年已按照先前商定的轨迹实现上涨（见表2.1）。由于新冠疫情，部分司法辖区推迟了上报日期或强制履约期限，也推迟了已计划好的价格上调。艾伯塔省将报告的截止日期推迟了三个月，而南非也将其首次碳税的支付日期从7月推迟到了10月。韩国为受监管实体提供了额外一个月的时间来配合监测、报告、核查（MRV），同时这段额外的时间也为满足标准降低了难度。阿根廷将季度税收更新推迟到了2020年12月。东京也将提交年度报告的截止日期推迟了两个月，并将核查转为了在线流程，同时计划将第二个履约期下的义务时间延长四个月。不列颠哥伦比亚省推迟了10加元（7.96美元）的碳税上调，以支持后疫情复苏。司法辖区碳定价工具2021年4月1日价格价格上涨情况拉脱维亚碳税9欧元（10.57美元）12欧元（14.1美元）/吨二氧化碳当量27加拿大联邦碳税（基于产出的碳定价体系和碳税)30加元（23.88美元）/吨二氧化碳当量40加元（31.83美元）/吨二氧化碳当量2021年后：每年上涨15加元（11.94美元）/吨二氧化碳当量，2030年达到170加元（135.30美元）/吨二氧化碳当量（见专栏2.5）28爱尔兰碳税26欧元（30.54美元）/吨二氧化碳汽油和柴油的碳价调至33.5欧元（39.35美元）/吨二氧化碳，2021年五月一日起其他燃料的碳价也同幅度提高2030年目标碳价由80欧元（93.97美元）/吨二氧化碳调至100欧元（117.46美元）/吨二氧化碳29德国国家燃料碳排放交易体系-2025年上涨至55欧元（64.60美元）27这一税率上调是Dabasresursunodokļalikums（自然资源税法）附件4中规定的：https://likumi.lv/doc.php?id=124707.28加拿大环境与气候变化.(2020).《健康的环境和健康的经济》.https://www.canada.ca/content/dam/eccc/documents/pdf/climate-change/climate-plan/healthy_environment_healthy_economy_plan.pdf.29政府规划：我们共同的未来.https://www.gov.ie/en/publication/7e05d-programme-for-government-our-shared-future/.28引言第1章前言第2章第3章第4章附录图2.5碳税的碳价格、覆盖范围及收入阿根廷5.520%<100万不列颠哥伦比亚省35.878%12.66亿加拿大31.822%34.07亿12%N/A荷兰35.2新不伦瑞克省31.839%9900万纽芬兰和拉布拉多省23.947%4600万阿根廷5.520%<100万司法辖区碳价（2021年，美元/吨二氧化碳）所覆盖排放量占当地司法辖区排放总量的比重取得的财政收入（2020年，美元）图例26%600万列支敦士登101.565%N/A卢森堡23.5-40.1墨西哥0.4-3.223%2300万乌克兰0.471%3100万33%12.39亿瑞士101.5英国24.823%9.48亿Note:ForLuxembourgandtheNetherlandscarbontax,revenuefiguresareindicatedwithN/AasthesecarbonpricinginitiativesonlywentintoeffectonJanuary1,2021.ForDenmark,Finland,Iceland,Luxembourg,MexicoandNorwaycarbontaxes,thepricerangesindicatetheupperandlowerboundsofthecarbontaxleviedondifferentfossilfuelsandfluorinatedgases.智利5.039%1.65亿哥伦比亚5.024%2900万丹麦23.6-28.135%5.75亿爱沙尼亚2.36%200万芬兰62.3-72.836%15.25亿法国52.435%96.32亿西北地区23.979%1500万挪威3.9-69.366%17.58亿波兰0.14%600万葡萄牙28.229%2.76亿爱德华王子岛省23.956%1000万新加坡3.780%1.44亿冰岛19.8-34.855%530万爱尔兰39.349%5800万日本2.675%23.65亿斯洛文尼亚20.350%1.47亿南非9.280%4300万西班牙17.63%1.29亿拉脱维亚14.13%500万瑞典137.240%22.84亿注：对于卢森堡和荷兰的碳税，收入数字以N/A表示，因为这些碳定价举措于2021年1月1日才开始生效。对于丹麦、芬兰、冰岛、卢森堡、墨西哥和挪威的碳税，价格范围表示对不同化石燃料和氟化气体征收的碳税的上限和下限。ARGENTINA5.520%<1mBRITISHCOLUMBIA35.878%1,266mCANADA31.822%3,407m12%N/ANETHERLANDS35.2NEWBRUNSWICK31.839%99mNEWFOUNDLANDANDLABRADOR23.947%46mARGENTINA5.520%<1mJurisdictionCarbonprice(2021,USD/tCO2e)ShareofjurisdictionsemissionscoveredRevenuesgenerated(2020,USD)Legend26%6mLIECHTENSTEIN101.565%N/ALUXEMBOURG23.5-40.1MEXICO0.4-3.223%230mNote:ForLuxembourgandtheNetherlandscarbontax,revenueguresareindicatedwithN/AasthesecarbonpricinginitiativesonlywentintoeectonJanuary1,2021.ForDenmark,Finland,Iceland,Luxembourg,MexicoandNorwaycarbontaxes,thepricerangesindicatetheupperandlowerboundsofthecarbontaxleviedondierentfossilfuelsanduorinatedgases.CHILE5.039%165mCOLOMBIA5.024%29mDENMARK23.6-28.135%575mESTONIA2.36%2mFINLAND62.3-72.836%1,525mFRANCE52.435%9,632mNORTHWESTTERRITORIES23.979%15mNORWAY3.9-69.366%1,758mPOLAND0.14%6mPORTUGAL28.229%276mPRINCEEDWARDISLAND23.956%10mSINGAPORE3.780%144mICELAND19.8-34.855%53mIRELAND39.349%580mJAPAN2.675%2,365mLATVIA14.13%5m乌克兰0.4瑞士101.5英国24.8斯洛文尼亚20.3南非9.2西班牙17.6瑞典137.271%3100万33%12.39亿23%9.48亿50%1.47亿80%4300万3%1.29亿40%22.84亿29引言第1章前言第2章第3章第4章附录图2.6碳排放交易体系的碳价格、覆盖范围及收入马萨诸塞州6.516%1600万新西兰25.851%0-43%0-纽芬兰和拉布拉多省23.9新斯科舍省19.780%2300万魁北克省17.578%5.49亿区域温室气体倡议8.723%4.16亿20%0埼玉市5.4-艾伯塔省31.856%3.41亿不列颠哥伦比亚省19.9N/A0-北京市4.337%0-加利福尼亚州17.980%16.98亿加拿大31.89%2.04亿重庆市3.721%0m-欧盟49.839%225.48亿图例31.856%3.41亿上海市6.335%1300万深圳市1.129%<100万天津市3.833%900万福建省1.232%0m-40%N/A德国29.4广东省5.727%200万湖北省4.430%800万哈萨克斯坦1.243%0-韩国15.974%2.19亿11%0萨斯喀彻温省31.8-瑞士46.111%800万20%0东京市4.9-Notes:(1)ChinaandUKemissionstradingsystemswentintoeffectonJanuary1,2021,assuch,thereisnorevenuegeneratedin2021andtherearenoauctionsheldasofApril1,2021.Thesetwosystemsarenotpresentedinthisfigure.(2)2020revenuefiguresarenotincludedforcertainjurisdictionsasthesejurisdictionseitherhadnoauctioning(Beijing,Chongqing,Fujian,Kazakhstan,NewZealand,SaitamaandTokyo),receivednocompliancepayments(BritishColumbia,NewfoundlandandLabradorandSaskatchewan),ortheETSwentintoeffectonJanuary1,2021(Germany).阿根廷司法辖区碳价（2021年，美元/吨二氧化碳）所覆盖排放量占当地司法辖区排放总量的比重取得的财政收入（2020年，美元）注：（1）中国及英国的碳排放交易体系自2021年1月1日起生效，故2021年无收入，且截至2021年4月1日无拍卖。这两个司法管辖区未在此图中显示。（2）某些司法辖区2020年的收入数字不包括在内，因为这些司法管辖区没有进行拍卖（北京市、重庆市、福建省、哈萨克斯坦、新西兰、埼玉市及东京市），或没有收到合规付款（英属哥伦比亚省、纽芬兰和拉布拉多省及萨斯喀彻温省），或碳排放交易体系于2021年1月1日生效（德国）。30引言第1章前言第2章第3章第4章附录2020年，碳定价工具在全球产生了530亿美元的收入，与2019年相比增加了约80亿美元，其主要由于欧盟配额价格的上涨（见图2.5和2.6）。几乎全部碳排放交易体系都具有价格或供给调整机制。此类机制为排放价格提供一定程度的确定性，并以此支持司法辖区建立可预测且有效的碳市场。虽然早期碳排放交易体系的设计者倾向于回避市场干预，但某些体系的明显波动和持续低价已迫使司法辖区再次开始考虑采用此类方法。到2021年，价格或供给调整机制已成为碳排放交易体系设计的标准元素，目前几乎所有运行中的碳排放交易体系都至少具有一种此类机制（见表2.2）。中国仍在考虑，若要在其国家碳排放权交易市场中应用价格或供给调整机制，将使用哪类机制。司法辖区最常采用的机制是成本控制储备机制，旨在避免价格过度上涨；以及拍卖价格储备，旨在设定一级市场的最低价；许多司法辖区会同时采用这两种措施。一些司法辖区还采用了市场稳定储备机制，旨在避免市场价格大幅上涨和大幅下跌（见专栏2.2）；而中国的一些碳排放交易体系试点采用了可自行调整的价格下限，允许监管机构在价格过低时实施最低价格。不同碳排放交易体系之间的链接仍然仅限于邻近地区与欧盟碳排放交易体系的链接，以及北美地方司法辖区之间的链接。欧盟与瑞士碳排放交易体系于2020年9月建立了临时链接。RGGI碳市场也随着今年弗吉尼亚州的加入而扩大。宾夕法尼亚州也在考虑加入RGGI。宾夕法尼亚州电力部门的排放量相当于RGGI目前涵盖排放量的40%，因此将其纳入将显着增加该碳排放交易体系的规模。专栏2.2欧盟的市场稳定储备制度欧盟MSR于2019年开始运作，旨在通过维持市场稳定和增强对外部经济冲击的抵抗力，来保证欧盟碳排放交易体系的有效性。MSR的制定是为了解决2008至2012年经济危机后，欧盟碳排放交易体系中积累大量配额盈余的问题。其工作原理是，当市场上的配额过多时配额就会被自动转移到MSR,而当市场上的配额太少时配额就会从MSR中释放。在这两种情况下，所做的决策都是基于预先设置的阈值进行的，监管机构没有自由裁量权。欧盟委员会认为MSR在减少市场过剩方面发挥了关键作用。市场参与者在其业务计划中考虑了未来配额的预期稀缺性，这导致了欧盟碳排放交易体系的价格从2017年的5欧元（5.87美元）/吨二氧化碳当量增加到了2021年的30欧元（35.24美元）/吨二氧化碳当量，而2019年排放量同比减少了9%。30同时专家们认为，新冠肺炎疫情后碳价格在经历起初的下跌后转而迅速反弹也是该机制起到的作用。31在考虑对欧盟碳排放交易体系进行改革的同时，欧盟委员会也在评估MSR的规则及特征是否需要根据改革进行更新。32MSR最有效的设计方案可能取决于某些因素，诸如欧盟为实现净零排放将采取的总体排放路径，以及碳排放交易体系在实现其减排目标方面将发挥的作用等。3330欧盟委员会.(2020).加强欧洲的2030年气候目标：投资未来气候中和，造福人民https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CELEX:52020DC0562&from=EN.31Marcu,Caneill,和Vangenechten.(2020).《欧盟ETS市场稳定储备-应对新冠肺炎并准备评估》.https://z7r.689.myftpupload.com/wp-content/uploads/2020/04/20200616-ERCST-Background-note-MSR-meeting-June-16-v3-final.pdf.32欧盟委员会.(2020).初始影响评估：欧盟碳排放交易体系的修订.https://ec.europa.eu/info/law/better-regulation/have-your-say/initiatives/12660-Updating-the-EU-Emissions-Trading-System.33Marcu,Caneill,和Vangenechten.(2020).《欧盟ETS市场稳定储备-应对新冠肺炎并准备评估》.https://z7r.689.myftpupload.com/wp-content/uploads/2020/04/20200616-ERCST-Background-note-MSR-meeting-June-16-v3-final.pdf31引言第1章前言第2章第3章第4章附录表2.2现有碳排放交易体系中的价格或供给调整机制34同时应对低价和高价的措施应对低价的措施应对高价的措施市场稳定储备价格走廊排放控制储备拍卖底价价格下限酌情减少拍卖量成本控制储备价格上限艾伯塔省加利福尼亚州加拿大基于产出的碳定价体系欧盟福建省德国（2026年）广东省湖北省韩国马萨诸塞州荷兰新斯科舍省新西兰魁北克省区域温室气体倡议深圳市瑞士埼玉县天津市东京市英国标有星号的价格下限是可酌情设立，即在某些情况下当局可自行决定是否设立价格下限。在东京总量控制和交易项目中，监管机构可自行出售其碳抵消信用用于交易，以防价格过度上涨。资料来源：根据国际碳行动伙伴组织的数据进行的自行阐述。34方法论章节进行了对这些机制的进一步解释。32引言第1章前言第2章第3章第4章附录新兴碳价机制进展许多国家和地方政府继续向碳定价迈进，尤其是针对碳排放交易体系的尝试。其中一部分已经确定了开始日期，而另一些正从试点开始行动。其他司法管司法辖区正处于考虑其政策选择的早期阶段。若干全新的碳排放交易体系项目计划在未来几年内启动。乌克兰生态和自然资源部长宣布计划与2025年前启动国家碳排放交易体系35以满足欧盟的边境碳调整要求，并支持其2030年减排目标和2070年碳中和的国家自主贡献目标。乌克兰碳排放交易体系设计的进一步细节仍有待确定，但可能会借鉴欧盟碳排放交易体系的设计。2021年3月，美国的交通与气候倡议发布了碳排放交易体系的示范规则草案，该倡议是一个由来自东北部和中大西洋的13个州以及哥伦比亚特区组成的区域合作组织。36康涅狄格州、马萨诸塞州、罗德岛州和华盛顿特区已宣布参与该计划，该计划计划于2023年启动，将涵盖交通燃料的供应商和分销商。最后，印度尼西亚在2021年3月为80家燃煤电厂启动的一项碳排放交易体系试点，截至8月底覆盖了四分之三的发电行业；37虽然国家碳排放交易体系的日期尚未确定，但即将出台的总统条例将提及制定和建立碳定价工具的一般规则。一些国家正考虑在国家和地区计划中开展试点碳排放交易体系项目。哥伦比亚政府意向在2024哥伦比亚政府意向在2024年之前启动一项碳排放交易体系试点项目。去年年底，土耳其敲定了电力和工业部门碳排放交易体系试点的法律和制度框架草案。泰国同样计划在东部经济走廊进行碳排放交易体系试点，该处是一个包括东部三个省份的经济特区。然而，以上试点的启动日期都尚未确定。俄罗斯联邦政府于2020年12月通过了一项路线图，38以启动首个区域性碳单位循环系统，并将重要的石油和天然气产区萨哈林岛确定为试点地区。更多细节将在2021年至2023年间制定。35乌克兰国家通讯社.(1月20日,2021).乌克兰计划引入温室气体排放交易计划.https://www.ukrinform.net/rubric-economy/3174264-ukraine-plans-to-introduce-greenhouse-gas-emissions-trading-scheme.html36交通和气候倡议计划示范规则草案.(3月1日,2021).https://www.transportationandclimate.org/sites/default/files/TCI-P-Draft-Model-Rule-March-2021.pdf37能源和自然资源部,印度尼西亚.(March22,2021).新闻发布会：80家发电商加入碳交易试点.https://www.esdm.go.id/en/media-center/news-archives/uji-coba-perdagangan-karbon-diikuti-80-pembangkit38俄罗斯联邦经济发展部.(12月28日,2020).萨哈林地区温室气体排放专项监管试点实施路线图.https://economy.gov.ru/material/file/faf1abaae1e3f2be140971c9e934d0ab/dorozhnaya_karta.pdf39越南共和国国会.(11月17日,2020).环境保护法（修订版）.https://thuvienphapluat.vn/van-ban/tai-nguyen-moi-truong/Luat-so-72-2020-QH14-Bao-ve-moi-truong-2020-431147.aspx其他一些司法辖区还进行对碳定价方法的探索。越南国会于2020年11月通过了修订后的《环境保护法》39以组织并开展碳市场，其中包括了总量设置及配额的细节。巴基斯坦目前正在研究碳市场在实现其自主贡献目标和改进MRV数据方面可以发挥的作用。文莱达鲁萨兰国意向在2025年前引入碳定价，但其具体设计尚未确定。最后，美国夏威夷州正在考虑对化石燃料征收40美元的税，然而由于2020年3月以来，参议院因新冠肺炎影响一直处于关闭状态，因此拟议立法的前景尚不明确。有关碳税和碳排放交易体系发展的更多详细信息，请参见附件B。根本趋势碳定价在实现净零排放目标过程中的作用尽管各地提出净零排放目标的势头继续增强，但各国的中期目标和碳定价轨迹仍远未达到实现《巴黎协定》目标所需的水平。33引言第1章前言第2章第3章第4章附录各地提出净零目标的势头并未因全球疫情而中止，反而有所加快。截至2021年4月，已有29个国家40在法律或政策文件中规定了净零目标，或已提出了相关的立法。大多数目标旨在于2050年前实现净零排放，而中国和乌克兰的目标分别为2060年和2070年，同时少数欧洲国家则设定了更早的实现日期。尽管苏里南尚未正式提出净零的目标日期，但其与不丹均已实现了净零。41尽管各地纷纷提高自身的远期目标水平，但中期目标的完成情况却并不理想。对2021年2月的48项新提出和更新过的国家自主贡献进行分析后发现，当前执行的气候承诺只会将2030全球的温室气体排放量控制在比2010年水平减少0.5%的程度，远远低于将全球温度上升限制在40能源和气候情报室.(2021).《净零排放竞赛：2021年记分卡》.https://eciu.net/netzerotracker.这个数字正在采用欧盟级别的净零目标，所以将欧盟统计为一个独立于其成员国的国家，是对其各个成员国所设定的目标的补充。41能源和气候情报室.(2021).《净零排放竞赛：2021年记分卡》.https://eciu.net/netzerotracker42联合国气候变化框架公约.(2021).《巴黎协定》下的国家自主贡献：秘书处的综合报告.https://unfccc.int/process-and-meetings/the-paris-agreement/nationally-determined-contributions-ndcs/nationally-determined-contributions-ndcs/ndc-synthesis-report.43注释：在4月下旬拜登领导人气候峰会的修订承诺以及COP26之前的其他承诺之后，这些数字可能会过时。不幸的是，对这些承诺的分析超出了报告的范围，因为它超出了2021年4月1日的截止日期。442021年4月2日计算，信息来源：https://unfccc.int/process-and-meetings/the-paris-agreement/the-paris-agreement/nationally-determined-contrinutions-ndcs/NDC-submissions以及本章前面介绍的价格数据。此计算将欧盟视为一个国家，因为其成员国提交了一份集体NDC。45芬兰碳税、挪威碳税、瑞典碳税和瑞士碳税。46欧盟碳税、法国碳税、芬兰碳税、列支敦士登碳税、卢森堡碳税、挪威碳税、瑞典碳税、瑞士碳税和瑞士ETS。1.5°C所需的45%的减排量。42各方最新提出的气候承诺叠加的综合减排量显示，2030年前的减排量仅比上一轮于2015年提交的国家自主贡献低3%。43部分国家提交了全新的国家自主贡献文件，或对国家自主贡献文件进行了更新；这些国家中有四分之一对碳价格进行了制定，然而此类体系的碳价格大部分都没有达到《巴黎协定》目标所需的范围。44自2015年以来，碳价格的增长幅度有限，这也反映了国家自主贡献力度的增长幅度有限。2020年，超过40美元/吨二氧化碳当量（实现《巴黎协定》目标所需范围的下限）的碳价格数量由四种碳定价工具45增加到九种工具46，覆盖的全球温室气体排放量由0.3%增加到了3.76%。专栏2.3碳定价在国家净零排放承诺中的作用：新西兰与欧盟及欧盟成员国一样（见上文中在第二章讨论的绿色协议），新西兰也已开始界定碳定价在实现其净零目标中的作用。新西兰新西兰2019年提出的《气候变化应对零碳修正案》规定了国内2050年温室气体（除生物甲烷）的净零目标，该法案为国家的减排政策制定了框架。该国政府已经制定了满足2050年目标的2021–2025年全经济范围的临时排放预算，该预算将决定碳排放交易体系总量的设定。新西兰碳排放交易体系还进行了其他调整，包括配额和部门覆盖范围的更改。首先，政府将从2021年起逐步取消对工业部门的免费配额。政府还决定从2025年开始对农业排放进行定价，2018年该国农业排放占国家总排放量的近一半。34引言第1章前言第2章第3章第4章附录碳定价可以在实现净零排放方面发挥重要作用，但当前的碳价格和各国宏观的气候政策框架不足以推动深度脱碳。在29个已经提出净零目标的国家中，有22个国家已经制定了碳价格。虽然一些国家已经开始阐明碳定价在其实现净零排放承诺方面能够发挥的作用，但各国仍需进行更多的工作来澄清这些承诺的性质和范围，以及如何实现这些承诺（详例见专栏2.3）。只有少数司法辖区明确设定了2030年前的价格或总量轨迹，而尚未由国家或地区对2030年后的轨迹进行规划。47明确碳定价在司法辖区的宏观气候及财政组合中的作用，有助于澄清疑点并鼓励各方尽早规模化地投资低碳技术。48正如第一章所述，碳定价并不是也不可能成为应对气候变化的唯一策略。配套政策在推动额外减排和提高碳价格方面发挥着关键作用，例如更容易使公众和企业对碳价格激励措施采取行动。4947最近的一份报告估计，实现1.5°C的世界需要160美元/吨二氧化碳当量的碳价格，IPCC估计可以通过到本世纪中叶达到净零来实现。如图2.4所示，当前的碳价格远低于这个水平。https://www.woodmac.com/press-releases/significant-increase-in-carbon-pricing-is-key-in-1.5-degree-world/.48ICAP.(2017).《排放交易和长期碳价格信号的作用》.https://icapcarbonaction.com/en/?option=com_attach&task=down-load&id=491.49碳价高级别委员会.(2017).碳价格高级别委员会的报告.华盛顿特区.:世界银行50生物多样性融资计划.(2021).《全球新冠复苏刺激措施继续破坏环境——但美国可以促进更绿色的复苏》。https://www.f4b-initiative.net/post/global-covid-19-stimulus-continues-to-damage-environment-but-us-could-catalyse-greener-recovery.经济复苏与碳定价在其中的作用随着各国从疫情中复苏，旨在刺激经济复苏的财政计划可以为更具气候弹性的发展路径奠定基础。然而，绝大部分经济刺激支出并不是面向绿色复苏的。只有一小部分经济复苏支出用于低碳或环保项目。绿色刺激指数报告称，50在G20国家近15万亿美元的刺激支出中只有12%直接用于低碳与环境项目，或对环境条件进行了一定要求。在经济衰退和油价低迷之后，碳定价也成为支持可持续复苏的机遇之一（见专栏2.4）。专栏2.4支持可持续复苏为碳定价带来的机遇新冠肺炎疫情在造成严重健康成本的同时，还带来了经济增长减缓、失业和贫困等经济困难加剧以及政府财政收入减少等重大经济挑战。随着政府开始将注意力转向刺激和稳定经济，复苏计划的设计将对我们未来的气候和经济起到决定性作用。与其他措施一样，碳价格也可以在支持可持续复苏方面发挥作用，作用机制主要包括对绿色产业、绿色投资及绿色财政收入三个方面的支持。首先，碳定价有助于支持可持续产业和低碳产品的竞争力，从而创造更多就业机会。从全球估算数据可以看出能源效率和可再生能源部门能够对就业产生巨大的影响，创造的全职工作岗位是政府在化石燃料方面的同等支出的三倍。51其次，碳价格可以鼓励对低碳、净零碳和净负碳技术的资金投资和财政投入。最后，碳定价为政府提供所需的政府收入，以支持额外的经济刺激和投资项目。51Garrett-Peltier,H.(2017).《绿色与棕色：使用投入产出模型比较能源效率、可再生能源和化石燃料对就业的影响》.经济建模,Elsevier,vol.61(C),pages439-44735引言第1章前言第2章第3章第4章附录部分司法辖区已明确将碳定价与其疫情复苏财政计划联系起来。例如，欧盟于2019年12月宣布了欧洲绿色新政，制定了新的增长战略，以应对经济衰退和气候挑战。正如本章上文中所讨论的，欧盟目前正在重新评估自身的气候政策，并将在必要时对其进行修改；其中包括欧盟碳排放交易体系的建设，以及出于对环境问题的关注而对其能源税指令进行的修订。更多细节于2021年6月公布。加拿大也承诺将提高碳价格，作为其健康环境和健康经济计划的一部分（见专栏2.5）。对碳定价政治经济和战略沟通的关注不断加强随着各司法辖区设定的碳价格愈加严格，确保定价政策公平、能够带来切实利益并得到良好沟通的必要性日益凸显出来。53联合国开发计划署.(2021).公众气候投票,结果.https://www.undp.org/content/undp/en/home/librarypage/climate-and-disaster-resilience-/The-Peoples-Climate-Vote-Results.html54同上。55AngelGurria（经济合作与发展组织）.(2020).《碳定价领导联盟高层对话》.https://www.oecd.org/environment/carbon-pricing-leadership-coalition-high-level-dialogue-june-2020.htm.56美国商会,商业圆桌会议,和美国石油学会.见路透社.(2021).《支持拜登气候规则，美国商会要求国会制定法律》.https://www.reuters.com/article/us-usa-climate-business-idUSKBN29O2JN;商业圆桌会议.(2020).《应对气候变化、原则和政策》.https://s3.amazonaws.com/brt.org/Business-RoundtableAddressingClimateChangeReport.September2020.pdf;S&PGlobalPlatts.(2021).《API支持碳定价和应对气候变化风险的新技术》.https://www.spglobal.com/platts/en/market-insights/latest-news/oil/032521-api-supports-carbon-pricing-new-technologies-to-address-climate-change-risks57NiskanenCenter.(2021).《金融领域的领先贸易集团支持碳定价》.https://www.niskanencenter.org/leading-trade-groups-in-the-financial-sector-support-carbon-pricing/58渣打银行.(2021).《Zeronomics：为向净零的过渡提供资金》.https://www.sc.com/en/insights/zeronomics/.尽管公众要求政府采取更有力的气候行动，企业对碳定价的支持也越来越多，但来自公众支持仍然有限，阻碍着（高标准）碳价格的普及。在有史以来规模最大的全球气候变化调查中，绝大多数受访者承认气候变化是一项全球性的紧急事项，国际领导人应该“采取一切必要和紧急的措施来进行应对”。53然而，公众并不像对其他政策那样支持碳定价政策，尽管在高收入国家情况会好一些。54经济合作与发展组织（OECD）秘书长甚至表示，缺乏公众对碳税的支持一直是其普及和发展的最大障碍。55虽然在许多国家私营公司依然强烈反对碳定价，但随着气候监管逐渐变得不可避免，越来越多的行业协会也开始将碳定价设为他们的首选政策。在美国，国内几个最有影响力的商业团体56和金融贸易团体57最近都先后提出将支持碳定价，其中包括了一些之前提出反对的成员。最近的一项调查表明，全球77%的商业领袖、非洲90%的商业领袖认为，精心设计的全球碳税制度可以加速净零转型。58专栏2.5碳定价在加拿大健康环境和健康经济计划中的作用2020年12月，政府提出了150亿加元（119.4亿美元）的气候行动投资计划，作为其经济复苏计划的一部分。该计划概述了一系列措施，包括经济适用的节能住房、清洁的公共交通和零排放汽车计划，以及自然保护和加速工业零排放转型的计划。该计划还提出，将在2030年前以每年增加15加元（11.94美元）的增速将联邦碳价格提高至170加元（135.30美元）/吨二氧化碳当量，而所获收益将返还至各省及各地区。此外，从联邦碳排放交易体系（基于产出的碳定价体系）52获得的财政收入将用于工业部门减少排放和使用清洁技术及清洁流程的项目。作为国家气候战略的一部分，政府还承诺会与其他志同道合的经济体共同探索碳边界的调整潜力；这也确保了公平的商业环境。政府目前正在对联邦碳排放交易体系进行重新评估，并就2022年后的拟议变动进行磋商52有关ETS及其运作方式的更多信息，请访问碳定价仪表板网站。36引言第1章前言第2章第3章第4章附录公众对碳定价的关注使得公平、政治经济和战略沟通在碳价格的设计过程中被显著强调。各司法辖区基于越来越多表明如何支持碳定价的研究，开始重新重视在政策中确保其公平性，并将这些方面明显地体现出来，同时将财政收入切实有利地加以使用，如针对清洁技术的返款或投资。59例如，爱尔兰2020年底的碳税改革提出将额外收入用于社会保护计划，60而德国全新的碳排放交易体系将其收入用于脱碳、降低电费以及通勤者的交通成本。在美国，环境正义问题越来越受到重视，《运输与气候倡议》的规则草案提议建立公平咨询机构，并对该计划的公平影响进行年度审查，同时将一部分收入用于确保负担过重和服务不足的社区能够从该计划中受益。61其他司法辖区，最近采用了旨在增加公众对其碳价格的支持的综合沟通战略，例如哥伦比亚和墨西哥；而巴基斯坦也在采取措施，对其碳定价过程进行战略沟通。59有关现有研究的摘要，请参见https://iopscience.iop.org/article/10.1088/1748-9326/ab92c360爱尔兰政府.(2021).Budget2021:碳税基金的使用.http://budget.gov.ie/Budgets/2021/Documents/Budget/Carbon%20tax%20document.pdf61运输和气候倡议计划：模块规则草案.(3月1日,2021).https://www.transportationandclimate.org/sites/default/files/TCI-P-Draft-Model-Rule-March-2021.pdf62碳边界调整机制预计将被设计为“名义”ETS，其中产品进口商需要购买反映欧盟ETS价格的配额，但该配额不能在ETS市场上交易。该机制是否仅适用于能源密集型行业，或者欧盟是否会支持反映欧盟碳排放交易体系所有部门的更广泛应用，还有待观察。EURACTIVE.(2月15日,2021).《欧盟碳边境税正在形成“名义碳排放交易体系”》。https://www.euractiv.com/section/energy-environment/news/eu-carbon-border-levy-shaping-up-as-notional-ets/63HerMajestytheQueeninRightofCanada加拿大女王陛下.(2020).《支持加拿大国民，抗击新冠肺炎》,2020年秋季经济报告.https://budget.gc.ca/fes-eea/2020/report-rapport/FES-EEA-eng.pdf64彭博社.(2月.日4,2021).《英国鲍里斯约翰逊考虑倡议G7征收绿色边境税》.https://www.bloomberg.com/news/articles/2021-02-04/u-k-s-boris-johnson-considers-g-7-bid-on-green-border-levies65拜登的清洁能源革命和环境正义计划,2020,https://joebiden.com/climate-plan/碳边界调整虽然政界对碳边境调节争论已久，但其被认为争议太大，无法付诸实践。然而过去的一年，部分国家的政府认真考虑引入碳边界调整。早期研究表明，该做法甚至能够将使用者的气候雄心提升至未曾设想的高度。各国政府气候目标的提高，印发了许多地区对碳边界调整的兴趣。直到最近，大部分司法辖区仍认为碳边界调整争议太大；然而，在应对保证竞争力及碳泄露问题的同时，气候目标提高带来的压力促使各司法辖区逐渐乐于采取此类措施。欧盟预计将于2021年6月提交其碳边界调整机制的设计草案，62而加拿大最近宣称，其正在研究推出自己的边境碳调整机制。63在美国，拜登总统正在探索对未能履行自身气候义务的国家征收边境调整税的想法，64此举使得美国成为唯一一个在没有设立国家碳价格的情况下，公开考虑进行边境调整的国家。还有报道称，英国正打算利用其G7轮值主席国的身份，在碳边境税问题上结成联盟。这促使该议题成为2021年6月G7峰会的重点议题之一，并使该议题的实施势头得到加强。6537引言第1章前言第2章第3章第4章附录除了促使国内碳价格上涨外，碳边界调整还可能会影响贸易伙伴的气候及碳定价政策。例如，如果出口司法辖区的产品有资格获得针对碳边界调整的退税，则碳边界调整可能会激励出口司法辖区进行碳定价。欧盟表示，各类目标与与欧盟碳价格一致的国家政策，例如净零目标和严格的碳价格，都可能足以避免其收取的碳边境收费。66虽然现在预测欧盟的机制将如何影响其他国家还为时过早，但许多利益相关方预计，边境调节税还可以加快或强化碳定价和其他气候政策在各国的推广。尤其是当其他主要参与者，如美国，也随之进行碳边界调整，此效应将进一步加强。67溢出效应的早期实例，包括乌克兰宣布其即将实施的碳排放交易体系将与欧盟的碳边界调整机制要求保持一致，以及土耳其工商协会有意将自身政策与欧盟的要求保持一致。与此同时，一些国家68已经开始研究以深入了解此类机制将对自身经济有何影响，以及哪些政策可以帮助他们（部分）避免支付边境费用。金融部门参与碳定价虽然许多碳市场仍然局限在内部参与者之间，但一些重要碳排放交易体系也正在向金融参与者开放。过去一年，金融部门对排放交易的兴趣有所增加，表明投资者对碳排放交易体系市场的兴趣有所恢复。最近，包括高盛、摩根士丹利和LansdownePartners在内的有影响力的金融机构对投机参与或代表第三方交易的需求激增。69在欧盟碳排放交易体系中，投资公司和信贷机构购买的拍卖配额份额从2018年的37.3%增加到2020年的43.7%。70其他数据显示，目前约有250家投资基金积极参与欧盟碳排放交易体系，而三年前还不到100家。71重新燃起的兴趣可能与配额价格会随着政府设定更加严格的气候目标而上涨的预期有关。72然而金融部门的参与也带来了风险，需要进行额外的监督；投机行为有时会引起波动现象；司法辖区需要确保现有的金融市场监管足够有力，以防止碳排放交易体系中出现不当行为。许多司法辖区继续拒绝其未覆盖的实体参与碳排放交易体系。66EURACTIVE.(February15,2021).《欧盟碳边境税成为“名义碳排放交易体系”》https://www.euractiv.com/section/energy-environment/news/eu-carbon-border-levy-shaping-up-as-notional-ets/67KonradAdenauerStiftung.(2021).《对亚太地区计划中的欧盟碳边界调整机制的看法——专家调查》.亚太地区能源安全与气候变化区域项目.https://www.kas.de/en/web/recap/single-title/-/content/perception-of-the-planned-eu-carbon-border-adjustment-mechanism-in-asia-pacific-an-expert-survey68包括在俄罗斯、泰国、越南、印度、南非和土耳其的研究。69经济学人.(February27,2021).《世界上最大的碳市场的价格正在飙升》.https://econ.st/3q96aOs70欧盟委员会.(2020).欧盟排放交易系统.通用拍卖平台拍卖：2019年第四季度和2020年第二季度.https://ec.europa.eu/clima/policies/ets/auctioning_en#tab-0-171CarbonPulse.(3月19日,2021).《最新的碳市场ETF管理资产今年迄今增长超过三倍》.https://bit.ly/2QE4xfF72金融时报.(8月23日,2020).《碳交易：对冲基金的“单向”赌注》.https://on.ft.com/2P8hVZ1;CarbonPulse.(3月19日,2021).《最新的碳市场ETF管理资产今年迄今增长超过三倍》.https://bit.ly/2QE4xfF.73ICAP.(2020).《韩国排放交易计划》.https://bit.ly/3qfxcno;ICAP.(2021).《中国国家碳排放权交易体系》.https://bit.ly/3e7TvZy;MayerBrown(2021).《中国国家碳排放权交易体系的实施——前瞻》.https://bit.ly/3risFSk74有关金融产品和风险管理工具的更多信息，请参阅：市场准备伙伴计划;国际碳行动伙伴组织.(2021).《实践中的排放交易》.第二版.设计与实施手册.华盛顿特区:世界银行.https://openknowledge.worldbank.org/handle/10986/35413.License:CCBY3.0IGO越来越多的碳排放交易体系正允许未覆盖的参与者加入其中。韩国碳排放交易体系自2021年起允许未覆盖的实体参与其二级市场，其中包括银行、经纪人和贸易公司；3月还传出了计划任命另外三家（可能是私营部门金融机构）做市商以提高市场流动性的消息。同样，中国最近推出的碳排放交易体系有意鼓励国际金融参与者在未来进行交易，但有关其参与的条例尚未发布。73金融部门此类形式的参与可以成为调动资本流动的宝贵工具，并有助于维持市场流动性和形成长期稳定的价格信号。金融参与者还能有助于在市场中发挥重要的中介作用，将买家和卖家联系在一起。74在此过程中，金融中介机构可以开发衍生产品，供市场参与者用于管理价格和数量风险。38引言第1章前言第2章第3章第4章附录尽管2020年经济低迷，碳信用市场仍在继续增长，其注册项目和发放信用的数量都大幅增加。虽然所有类型的信用机制都在增长，75但最大的份额集中在独立标准上。过去一年，碳信用市场出现了显著增长。尽管出现了新冠肺炎和经济低迷，但注册项目数量76增加了11%，从2019年的16854个增加到2020年的18664个。同期，发放的碳信用数量77也增加了10%，使2002年以来发放的碳信用总量达到约43亿吨二氧化碳当量（图3.1），相当于2000亿棵树一年的吸收量，78或全球温室气体年排放量的。7.9%79然而，这些年度供应量远低于《京都倡议书》第一个履约期前的2012年市场供应高峰水平，当时发放和项目登记数量比现在的数量高出五倍。8075根据信用的产生方式和管理方式，本报告将信用机制分为三类，分别是国际机制（受国际气候条约和国际机构约束和管理）、国内机制（区域、国家和地方碳信用机制由各自的司法管辖政府约束和管理）和独立的机制（由私人和独立的第三方非政府组织管理和约束）。按项目类型和地点以及买家部门和地点划分的自愿市场交易价格和数量的数据和见解来自EcosystemMarketplace的2020年全球碳市场调查。76该数字还包括减排活动规划。在可能的情况下，将同一减排活动规划下的项目构成活动按其各自的减排活动规划进行分组和计数。由于某些项目不只在碳信用机制下登记（例如CDM项目也可以在独立机制如自愿碳减排核证标准和黄金标准以及CDM预登记碳信用下注册），因此实际注册的项目数量要少一些。77一旦有排放量的清除或减少，项目就会产生碳信用；但是，只有经过有关当局审查和核实后，才会正式发放碳信用。78假设一棵成熟的树木每年将吸收更多48磅的二氧化碳。J.Mounce.，2019年，《一棵树的力量——我们呼吸的空气》，美国农业部，https://www.usda.gov/media/blog/2015/03/17/power-one-tree-very-air-we-breathe。79使用EDGAR的2015年温室气体排放数据计算。80更多信息，参见世界银行（2020），《碳定价报告的现状和趋势》，华盛顿，世界银行。碳信用供给第三章：碳信用机制39引言第1章前言第2章第3章第4章附录独立碳信用标准的活动主导了碳信用市场。在2020年，一半的碳信用发放来自独立标准，如Verra和黄金标准。相比于2019年，这一类标准发放的碳信用增长了30%。96%的自愿市场交易来自于消费品公司、金融机构和能源企业81由加州履约抵消计划和澳大利亚减排基金（AustraliaEmissions81EcosystemMarketplace.(2020)，自愿碳市场状况，https://www.forest-trends.org/publications/state-of-the-voluntary-carbon-markets-2020-2/ReductionFund）牵头的国内碳信用机制发放的碳信用也增加了25%。国内碳信用也占新注册项目的85%（图3.2）。尽管《巴黎协定》下的清洁发展机制（CDM）的未来存在不确定性，CDM信用额度的发放数量仍在2020年增加了3%，所有主要标准的发行量都有所增加标示着碳信用市场进入牛市阶段。图3.1累计发放碳信用情况（2019-2020年）2,8742,948616803自2020年以来累计发放量（百万吨二氧化碳当量）+3%+30%+25%20192020391488碳信用机制国际机制独立机制国内机制40引言第1章前言第2章第3章第4章附录图3.2碳信用发放和各机制登记的项目数量美国碳注册登记簿美国气候行动储备方案黄金标准核证减排标准清洁发展机制艾伯塔省排放抵消系统4.617.30153334.35140.3774.008.4016.301.6046.000.600.300.1117.610.011.002.106.010.000.03澳大利亚减排基金不列颠哥伦比亚省抵消计划加州履约抵消计划广东普惠抵消信用机制联合信用机制魁北克抵消信用机制韩国抵消信用机制区域碳污染减排计划二氧化碳抵消机制埼玉市目标设定排放交易系统瑞士二氧化碳认证信用机制泰国自愿减排计划东京总量管制与排放交易计划联合信用机制591271517128362171613088129156发放的碳信用量(百万吨二氧化碳当量)和2020年登记项目数量碳信用机制碳信用机制:独立机制国际机制国内机制Notes:(1)DataforSpainFES-CO2programandTaiwanGHGOffsetManagementprogramwasinsufficienttopresentannualchangestocreditsissuedandregisteredactivities.Also,dataforthecreditingmechanisminColombiawasnotavailableatthetimeofpublication.Thesecreditingmechanismsareomittedfromthefigure.(2)Inaddition,thefollowingcreditingmechanismsdidnotregisteranynewprojectsorissuecreditsin2020andwerethereforeexcludedfromthegraph:JointImplementationMechanism,BeijingForestryOffsetMechanism,BeijingParkingOffsetCreditingMechanism,ChinaGHGVoluntaryEmissionReductionProgram,FujianForestryOffsetCreditingMechanism,SaitamaForestAbsorptionCertificationSystem,andSouthAfricaCreditingMechanism.0.16福建林业抵消信用机制说明注册项目数量（2020）机制名称发放的碳信用量（2020,百万吨二氧化碳当量）美国碳注册登记簿7.3015注：(1)西班牙FES-CO2计划和台湾温室气体抵消管理计划的数据不足以呈现信用发放和注册活动的年度变化。此外，哥伦比亚信贷机制的数据在报告发布时不可用，因此图中省略了这些信用机制。(2)而且以下信用机制在2020年未登记任何新项目或发放信用，因此图中不包括：联合执行机制、北京林业抵消机制、北京机动车停驶机制、中国温室气体自愿减排计划、福建林业抵消机制、埼玉森林吸收认证系统和南非计入机制。41引言第1章前言第2章第3章第4章附录总体发行增长下各行业的分化发展。2019年，可再生能源项目的发放额增长了87%。尽管造林和再造林项目有所增加——森林和土地利用项目的发行量总体下降了20%。82可再生能源项目增长的原因是，首先，原本就很便宜的可持续能源碳信用价格（参见图3.3的数量和价格）在近些年来依旧持续下降。83其次，核证减排标准（VerifiedCarbonStandard）和黄金标准（GoldStandard）这两个独立碳信用机制从2020年1月起只接受来自最不发达国家的可再生能源项目的登记。84预计未来几年，买家对这些碳信用的兴趣会降低，从而推动开发商在仍能将其转化为收入的情况下发行碳信用项目。关于森林和土地使用碳信用发放减少的原因还需要更多的分析和解释。更多关于国内和独立信用机制的信息参见附件C。碳信用需求碳信用需求正在迅速增加，并可能在未来几年内继续增长，以响应企业的净零承诺。与独立机制相比，由国内碳定价工具产生的需求仍然很小，但随着新的碳定价工具上线，需求可能会增长。碳信用需求在过去几年有所增加。2019年（可获得数据的最近年份）85自愿买家对碳信用的需求超过1.04亿吨二氧化碳当量，比2018年增长了6%。86增加的需求——主要是来自对VCS和CDM项目的碳信用的需求——为项目开发商提供了确定性和持续的收入。在独立信用标准中注册的项目开发商中，近四分之三称有买家在排队购买待发行的碳信用。87这代表着碳市场开始从十年前合规主导转向自愿市场的持续主导地位。尽管2019年林业和土地使用碳信用交易与2018年相比大幅减少，可再生能源和林业及土地利用项目仍占市场碳信用交易的大部分。同时，由于碳储存的潜在价值，可持续农业和牧场管理成为市场的最高价格（参见图3.3）。822020年的整体信息尚未公布。83可再生能源项目的碳信用价格从2017年的1.90美元降至2019年的1.40美元（2020年的价格尚未公布）。84EcosystemMarketPlace（2020），《森林趋势》。85自愿市场的交易情况和价格数据来自EcosystemMarketplace的全球碳市场调查，该调查被认为是自愿碳市场交易数据的最完整来源。虽然可以获得有关近期市场价格和趋势的轶事信息，但无法核实，因此未包含在本报告中。EcosystemMarketplace将于今年晚些时候发布2020年的数据。86EcosystemMarketplace，2020年。87EcosystemMarketplace，2020年。尽管碳税和碳排放权交易机制履约义务带来的碳信用的需求也在增长，但与自愿需求相比仍然很小。一系列的碳定价工具允许被管控的实体使用碳信用进行履约，特别是东亚和北美。2020年这部分仅占1800吨二氧化碳当量，相比于19年增加了13%，（参见图3.4)。南非在碳信用机制比较超前，其碳抵消管理系统在2020年投入使用，为第一个根据独立标准（如VCS）产生的碳排放信用的官方注册机构。随着加拿大联邦抵消系统、中国国家碳市场和智利碳信用机制（将于2023运行）的启动，产生于国内履约机制下的碳信用份额将会增长。但鉴于其管辖范围内对抵销用途的数量和质量限制，这一需求来源可能仍然有限。42引言第1章前言第2章第3章第4章附录图3.3每个行业的交易量和价格（2019年）3.791.432.212.163.541.710.554.504.355.758.6812.5211.8012.907.694.278.03REDD组合风能光伏23.3交易量（百万吨二氧化碳当量)和平均价格（美元）行业12.66.2填埋甲烷清洁炉灶径流式水电大型水电5.44.54.01.9水净化沼气蓝碳牧畜甲烷1.81.70.30.1可持续农场牧场管理牧畜甲烷0.10.10.02造林/再造林能源效率森林管理改善3.02.12.1Note:Thegraphicdoesnotpresentacomprehensiveviewofallsectors,onlythoseintermsofhighestoverallvolumetransactedandprice(oracombinationofboth)from2019areshown.DataissourcedfromEcosystemMarketplaceandreflectsthesectorcategoriestheyuseintheirreporting.说明平均每个信用的价格（2020，美元）行业（2020，百万吨二氧化碳当量)2.21行业6.2不同维度领先的行业：独立机制交易量交易价格和交易量注意：该图并不是包含所有行业的全景图，仅显示了2019年以来最高总交易量和价格（或两者的组合）的行业。数据来自EcosystemMarketplace并且反映了在报告中使用的部门类别。43引言第1章前言第2章第3章第4章附录图3.4国内碳信用机制示意图哥伦比亚信用机制哈萨克斯坦信用机制韩国信用机制中国温室气体自愿减排项目西班牙FES-CO2计划日本国内信用机制中国台湾温室气体减排管理项目联合信用机制澳大利亚减排基金泰国自愿减排计划区域温室气体倡议CO2抵消机制新斯科舍省信用机制萨斯喀彻温省温室气体抵消计划已经实施的碳信用机制正在建设中的碳信用机制南非信用机制加拿大联邦温室气体抵消系统加州履约抵消计划墨西哥信用机制瑞士二氧化碳认证信用机制华盛顿州信用机制艾伯塔省排放抵消系统魁北克信用机制不列颠哥伦比亚省抵消计划北京林业抵消机制福建林业抵消信用机制广东普惠额度抵消机制Implemented已实施东京抵消机制埼玉市信用机制，埼玉市森林吸收认证制度注：大圈代表次国家级行政管辖区间合作的信用机制。小圈代表城市级碳信用机制。已实施的信用机制具有必要的立法授权、支持程序、减排协议和登记系统助力信用的实施。如果一个信用机制已有立法允许未来实施碳信用体系，但缺少注册和具体条款，目前尚未发放任何信用，则这个信用机制被视为建设中而非已经实施。已实施的信用机制具有必要的立法授权、支持程序、减排协议和登记系统，能够实现信用的签发。如果一个信用机制已有立法允许未来实施碳信用体系，但缺少注册和具体条款，目前尚未发放任何信用，则这个信用机制被视为建设中而非已经实施。作者发现还有许多其他独立的信用机制可以产生在自愿碳市场上出售的信用。44引言第1章前言第2章第3章第4章附录企业的自愿承诺是碳信用需求增加的主要推动力。截至2020年10月，全球已有1565家公司作出了净零承诺，88其中包括科技巨头、石油巨头、消费品牌和航空公司等。这些公司中约有一半明确表示，打算依靠减排信用抵消部分排放量来实现其目标，只有很少有公司完全排除了使用碳抵消的可能性。壳牌公司计划从现在开始到2030年，每年购买1.2亿个碳信用，仅其一家公司购买的排放量就超过2019年自愿碳市场的总规模。89西欧和美国公司也在探索更接近客户所在地的碳信用来源。特别是对于一些服务于消费市场的公司来说，碳信用项目与公司对当地的环境影响力之间清晰的联系是具有吸引力，并且这些公司愿意为此支付高于市场平均水平的价格。因此越来越多的地方标准纳入现有碳定价工具尚未涉及的排放量。北美地区的买家购买的碳排放额度大多数来自本地，大洋洲的买家在本地区购买了41%的碳排放额度（见表3)。相比之下，欧洲买家本地购买碳排放信用的比例仍然很小。然而，由于买家愿意为当地信用额度支付三倍以上的价格，推动了欧洲本地的标准数量增长，在过去两年中推出了四项新标准。90国际民用航空组织（ICAO）理事会根据新冠疫情的情况调整了国际航空碳抵消和减排计划（CORSIA）的基准年份，因此之前预计带来的需求增长并未出现。CORSIA要求各国购买/核销碳排放信用，以抵消本国航空公司高于2019-2020年间基线的排放量，并将成为碳市场需求的重要来源（预计2020年至2035年约为30亿吨二氧化碳当量）。但随着新冠疫情导致航空旅行在2020年突然停止，ICAO理事会决定在2021-2023年CORSIA试行阶段，将2019年的排放水平设为国际航空活动设定碳中性增长基线91据专家称，即使是在最乐观的复飞情况下，88新气候研究所和数据驱动的环境实验室，2020年10月，《把握新零目标的细微差别》，https://newclimate.org/wp-content/uploads/2020/10/NewClimate_NetZeroReport_October2020.pdf。89路透社，2021年2月11日，壳牌依赖森林吸收排放量。https://www.reuters.com/article/shell-strategy-carboncapture-carbonoffse-idINKBN2AB19Y。90这四个标准是Valvocar、LabelBasCarbone、GreenDeal、Puro.earth。91ICAO，2020年，《新冠疫情对CORSIA设计的影响》，https://www.icao.int/environmental-protection/CORSIA/Pages/CORSIA-and-Covid-19.aspx表3按地区的自愿碳信用购买者和购买项目买方地区项目地区交易量（百万吨二氧化碳当量）来自全球的区域碳信用份额价格（美元）201820192018201920182019欧洲全球38.5823.53.263.32欧洲0.710.21.9%0.9%6.9410.19北美全球8.5012.23.233.01北美5.569.465%77%3.043.41大洋洲全球1.820.73.697.87大洋洲0.550.330%43%15.8413.44注："买方"是指私营部门、政府、非政府组织和其他机构。"全球"包括位于买方区域的项目。表中未显示其他区域是由于没有足够的信息可共享，同时仍保持答复者的匿名性。数据来自EcosystemMarketplace，《森林趋势》，2020年。45引言第1章前言第2章第3章第4章附录这一决定可能使航空公司在试验阶段无需承担额外的义务。92此外，ICAO理事会正在考虑将2019年的基线保持到2035年，但在2022年ICAO组织大会召开之前，该决议将不会被采纳。保持基线的决议再加上新冠疫情和经济低迷导致的航行活动减少，使得即使在航空旅行复苏的地方，由CORSIA驱动的抵消需求也会降低。碳抵消在实现净零排放道路上的作用随着世界将目光投向实现净零排放，关于碳抵消在这一转变中的作用的辩论日益增多。虽然各种合作倡议已开始在这场辩论的某些方面形成共识，但仍会有关于自愿市场的标准和方法上的分歧。零碳行动已经引发关于碳抵消在实现长期脱碳中作用的新讨论。为了实现《巴黎协定》的目标，全球排放量必须在2050年前，通过碳减排来解决残余排放达到绝对最低水平。这一目标的要求所有部门和区域大幅削减排放。虽然碳抵消可以通过调动资金和降低总体移除成本作出贡献，但是关于它应该发挥多大作用的辩论越来越多。由于抵消的天然性质涉及跨部门或跨国界的重新分配减排责任，在需要全面深度脱碳的地方，其作用必然是有限的。但一些问题仍有必要回答，如碳抵消应发挥多大作用，这种作用应如何随着时间的推移而演变，以及应优先考虑哪种减排信用。92Refinitiv.，2020年，《碳市场2020年度回顾》，https://www.refinitiv.com/content/dam/marketing/en_us/documents/reports/carbon-market-year-in-review-2020.pdf93扩大自愿碳市场工作，2021年1月，https://www.iif.com/Portals/1/Files/TSVCM_Report.pdf。94科学碳目标倡议，2020年9月，《企业部门基于科学的净零目标设定的基础》，https://sciencebasedtargets.org/resources/legacy/2020/09/foundations-for-net-zero-full-paper.pdf。95M.Allen,K.Axelsson,B.Caldecott,T.Hale,C.Hepburn,C.Hickey,E.Mitchell-Larson,Y.Malhi,F.Otto,N.Seddon,andS.Smith.，2020年，牛津净零排放碳抵消原则，https://www.smithschool.ox.ac.uk/publications/reports/Oxford-Offsetting-Principles-2020.pdf.96过渡路径倡议，2020年，TPI2020年过渡状态报告，https://www.transitionpathwayinitiative.org/publications/50.pdf?type=Publication。97气候变化机构投资者小组，2021年，《净零投资框架：实施指南》，https://www.parisalignedinvestment.org/media/2021/03/PAII-Net-Zero-Investment-Framework_Implementation-Guide.pdf。98黑石，2021年，气候风险与低碳经济转型。投资管理。https://www.blackrock.com/corporate/literature/publication/blk-commentary-climate-risk-and-energy-transition.pdf。99牛津大学，2020年9月，牛津净零排放碳抵消原则，https://www.smithschool.ox.ac.uk/publications/reports/Oxford-Offsetting-Principles-2020.pdf。100例如，牛津净零排放碳抵消原则建议应优先考虑技术减排，因为从长远来看技术减排是永久性的。其他作者认为，基于自然的减排应该发挥同等或更大的作用，因为它们给发展中国家、社区和当地环境保护带来好处。https://www.ecosystemmarketplace.com/articles/shades-of-redd-risk-of-diverting-carbon-finance-from-nature-to-technological-carbon-removals/越来越多共识认为碳抵消应作为企业净零战略的一部分，成为自身减排的补充。在过去的一年中，扩大自愿碳市场工作组（TSVCM）、93科学碳目标倡议（SBTi）94和牛津净零排放碳抵消原则（OxfordPrinciplesforNetZeroAlignedCarbonOffsetting）95都已发布或提出了指导意见，企业应优先减少自身运营和价值链的排放，而碳抵消只是起到补充作用。过渡路径倡议（TransitionPathwayInnitiative）还强调严重依赖抵消的净零战略可能会带来无法预料的风险。96气候变化机构投资者集团（InstitutionalInvestorsGrouponClimateChange）97和黑石（BlackRock）98等投资者声明也鼓励公司将碳抵消作为去碳化战略的暂时补充。不同的是一些公司如沃尔玛、宜家和Polestar正在制定不依赖于碳抵消的净零目标。净零对话也迫使人们重新审视不同种类的减排信用在实现深度脱碳中可以发挥的作用。净零意味着全球排放量尽可能减少到接近于零，而碳抵消应被限制用于碳减排。SBTi（正在成为雄心勃勃的企业承诺的基准）和净零投资框架都仅允许企业实现净零承诺时使用减排信用。同样，2020年9月通过的牛津净零排放碳抵消原则呼吁，企业应随着时间的推移转向具有长期碳储存的减排项目。99然而，对于基于自然的碳减排（如森林再生）和技术减排（如捕捉和存储）的相对作用，仍然存在不同的看法。100与此同时，随着各国政府加大减排力度以及低碳技术成本的降低，一些类型的项目空间会越来越小。Verra已停止登记除最不发达国家外的新可再生能源项目（这种项目是目前在碳信用交易中的主要项目类型），其原因是此类项目不再需要碳融资确保生存。黄金标准的项目不允许在中高收入国家开展可再生能源活动。46引言第1章前言第2章第3章第4章附录确保碳抵消的环境完整性对于确保其在净零转型过程中的合法性是至关重要的。碳信用额应代表真实的、额外的、可核查的和永久的排放量减少。正如给定碳信用的完整性取决于是否符合这些标准，碳抵消作为一种工具的合法性依赖于拥有足够的信任和保障，以使碳信用总体上符合这些标准。无论是企业自愿使用的信用，还是与政府的碳排放交易计划或碳税挂钩的信用，设计不良的信用都有可能破坏公司或政府气候战略。这就是为什么在所有碳税和碳排放交易计划中对碳信用的使用进行定性和定量限制的原因之一。在过去的一年里，已有旨在确保碳排放信用完整性的最低标准开始实施。TSVCM已成立工作小组在拟定一套针对所有碳信用的核心碳原则，包括门槛和质量标准。牛津净零对齐碳抵消原则还包括质量标准，而科学碳目标倡议提出了碳减排的质量标准作为其零净标准草案的一部分。然而，关于公司是否应优先考虑具有协同效益（除减排以外环境和社会效益）项目的共识较少。科学碳目标倡议和一些民间社会组织强烈建议公司优先考虑具有较强协同效益的措施。101在此方面，TSVCM不将协同效益看作碳信用的重要部分，但是如果项目声称满足TSVCM的核心碳原则，将视为该项目的“附加属性”。102101参见https://carbonmarketwatch.org/wp-content/uploads/2020/12/Carbon-Market-Watch-response-to-the-Consultation-of-the-Taskforce-on-Scaling-Voluntary-Carbon-Markets.pdf102扩大自愿市场工作组，2021年1月，https://www.iif.com/Portals/1/Files/TSVCM_Report.pdf103碳脉冲，2021年3月23日，名誉扫地：陈旧的京都信用重新出现污染自愿碳市场，https://carbon-pulse.com/124340/104科学碳目标倡议，2021年1月26日，公众咨询的净零标准草案，https://sciencebasedtargets.org/resources/files/Net-Zero-Criteria-Draft-for-Public-Consultation-v1-0.pdf尽管有更广泛的举措优先考虑某些种类的抵消项目，但自愿市场很可能仍然是异质的。作为一个由不同独立参与者的承诺所驱动的市场，自愿市场的性质是异质的。虽然有越来越多的行动旨在商定确保公司承诺的环境完整性的共同标准，但是没有遵循这些标准的碳信用需求也可能会继续增长。例如，虽然最大的标准将不再登记可再生能源项目，一个基于卡塔尔新标准的名为“全球碳理事会”已经建立，将专门从事这些项目的注册。该标准预计在2021年产生1000万吨的二氧化碳当量的减排量（大致相当于2019年报告交易量的10%），并拥有2022年国际足联卡塔尔世界杯等一批高知名度的客户。同样，尽管大多数市场参与者表示在《京都议定书》联合执行机制下运行超过十年的项目已经不能带来真正的减排，一些自愿购买方仍在继续购买该类项目的碳信用。103与净零战略相比，碳抵消在满足短期碳中和战略方面可能还有更多种多样的空间。净零排放目标通常是为未来几十年设定的，随着时间的推移，企业要找到办法来减少自身的排放并移除残留。然而，科学碳倡议目标允许公司采取抵消行动，以抵消在达到净零排放前仍被排放到大气中的排放量。这些抵消可以来自支持公司价值链之外的积极行动避免或实际减少的排放。104这样的策略可以使碳排放信用被用来增加公司的雄心，而不是仅仅作为一种降低成本的策略。47引言第1章前言第2章第3章第4章附录标准化交易和数字技术金融机构提供的数字技术和新服务既有助于提高市场某些方面的透明度，同时也可能掩盖其他方面的问题。金融机构正在推出针对自愿市场的标准化交易服务。虽然CORSIA产生的需求可能低于先前预测，但是它推动经纪商和交易所创建了一系列标准化合约和衍生品，包括CBL的全球排放抵消期货合约（GEO），标普全球普氏（S&PGlobalPlatts）的符合CORSIA标准的信用额，和AirCarbon交易所的符合CORSIA标准的代币。随着越来越多类型的买家、中介和经纪人进入自愿市场，这些标准化产品可以生成实时数据、促进流动性市场，进而帮助扩大自愿市场规模。混合许多异质产品的缺点是模糊了迄今为止对自愿市场购买至关重要的碳信用细节，如项目类型、地理位置和协同效益，并可能导致大规模的减排项目优先于较小的减排项目。但已有一些努力来区分这些细节，例如，Aircarbon的Token区分了“标准信用”和“优质信用”，并展示“优质信用”项目的额外可持续发展效益。除此之外，Aircarbon还通过数字技术确保额外的透明度，并且这些技术开始在碳信用市场中发挥越来越大的作用（参见专栏3.1)。专栏3.1基于自然解决方案中的数字技术案例在产生和营销碳信用时，可以利用数字技术创新来提高效率，改善对更高质量数据和分析的获取，并帮助创建运转良好、流动性强的市场。在项目层面，有助于应对挑战的创新技术正在不断出现，以确保准确且有效地计量、报告和核查林业和土地利用项目的排放量。来自卫星和来自无人机和低空飞行飞机的空中传感器的数据可以进行三角测量，以提供更多的大规模数据。而机器学习可以对这些数据进行训练，以改进项目的监控和验证方式。全球红树林信托基金（GlobalMangroveTrust）、Pachama和RegenNetwork等企业正在使用这些模型以应对大型自然项目中的监测挑战。与此同时，智利的试点项目“开放平面”（OpenSurface）使用类似的技术来帮助政府确定资源放置的优先顺序。当涉及到交易和注销信用时，区块链技术可以提供可追溯性和永恒性以保证信用不被重复计算并帮助不同国家的登记系统与《巴黎协定》的标准保持一致。105现有的和正在开发的基于区块链的解决方案包括可交易的碳信用代币和代币标准化，如微软的“互通联盟”（InterWorkAllianceinitiative）或用于农业、林业以及其他土地使用项目的CBL的基于自然的全球排放抵消期货合约，AirCarbon，Climatetrade，以及IHSMarkit106即将推出的元注册等。另一个例子是世界银行的气候数据仓库原型（ClimateWarehouseprototype），107其目的是提供一个透明的公共数据层，可以向连接的注册系统提供实时数据。人工智能也被用来帮助提高碳信用市场的透明度。S&PGlobalPlatts正在开发一系列人工智能驱动的碳指数，以提高碳信用带来的协同效益的透明度，让市场参与者更好地了解其市场价值。108105世界银行，《总结报告：连接气候市场系统的模拟》，华盛顿，世界银行http://documents1.worldbank.org/curated/en/128121575306092470/pdf/Summary-Report-Simulation-on-Connecting-Climate-Market-Systems.pdf.106IIHSMarkit，2021年3月9日，IHSMarkit推出全球碳信用元注册，https://ihsmarkit.com/research-analysis/ihs-markit-to-launch-onestop-registry-for-global-carbon-credit.html.107气候仓库很快将与合作伙伴一起进行第二个模拟阶段，以测试透明的公共数据层如何向连接的注册系统提供实时数据，提供防止重复计算和简化报告要求所需的数据。108S&PGlobalPlatts，2021年2月24日，S&PGlobalPlatts将推出AI驱动的碳信用指数，https://www.spglobal.com/platts/en/market-insights/latest-news/coal/022421-sampp-global-platts-to-launch-ai-driven-carbon-credit-indices.48引言第1章前言第2章第3章第4章附录将《巴黎协定》第6条付诸行动的障碍依然存在在缔约方努力开展第六条的谈判之际，各国继续制定试点方案以提升基础能力和配套的基础设施。然而，很少有试点侧重于交易，因此未来此类交易的需求仍存在不确定性。各方尚未完成关于《巴黎协定》第六条的方式和规则的谈判。各种有争议的问题仍然存在，原计划于2020年召开COP26的推迟阻碍了谈判进程。谈判焦点与去年世行报告中论述的相同：如何通过相应调整避免重复计算的规则、收益的分成、2021年前《京都议定书》信用的命运，109以及如何将实现全面减缓全球排放的雄心付诸行动。110谈判现定于2021年11月在格拉斯哥举行的COP26上敲定这些内容。尽管由于新冠疫情未就第6条的规则达成国际协议，关于第6条的试点仍以缓慢速度不断出现。一些国家和多边开发银行正在制定合作办法，目的是将第6条规则在现实中应用落地，并反过来推动第6条规则的进一步发展。111与此同时，虽然新冠疫情造成的不确定性和缺乏商定的第6条规则确实在过去一年中减缓了新试点的数量，112但是各方仍继续就第六条规则开展广泛的技术对话，以便为落实第6条规则建立共同的基石。即使第6条规则尚未在COP26峰会上通过，试点项目的设计仍允许该规则实行。但是如果长期无法就规则达成一致，可能会妨碍扩大和复制现有的试点工作，并抑制国际转让的缓解成果（ITMOS）。109更多相关信息请参见，T.Ishikawa、S.Yamasaki、H.Fearnehough、L.Schneider、C.Warnecke、T.Hemmi和K.Yamaguchi，2020年，《截至2020年底的CDM减排供应潜力》，https://www.iges.or.jp/jp/pub/cer-supply-potential/en。110世界银行，2020年，2020年碳定价的现状和趋势，华盛顿，世界银行，Doi:10.1596/978-1-4648-1586-7。111世界银行博客，2020年11月5日，《通过气候市场俱乐部释放雄心》，https://blogs.worldbank.org/climatechange/unlocking-ambition-through-climate-market-club。112气候焦点，观点气候组织，2020年12月，《第6条试点：现状和利益相关者的经验》，https://unfccc.int/process-and-meetings/the-paris-agreement/nationally-determined-contributions-ndcs/nationally-determined-contributions-ndcs/ndc-synthesis-report。在本报告所确定的21项第6条试点举措中，最常见的类型侧重于能力建设、建立必要的基础设施和从事第6条转让的扶持性环境。对第6条合作的早期探索发现了迫切能力建设需求（特别是东道国的需求）,以保证和国际履约市场的战略互动，并确保合作的环境完整性（参见图3.5）。49引言第1章前言第2章第3章第4章附录图3.5按发展阶段和部门分列的第6条试点发展阶段设想阶段8准备阶段11试验阶段1执行1行业未定义8混合7可再生能源2能源效率2废物2Note:The'Mixed'categorymostlyincludesenergyefficiency,waste,andrenewableenergyprojects,andtoalesserextent,transport,manufacturing,fugitiveemissions,forestry,industrialgases,andagricultureactivities.注：“混合”类别主要包括能效、废物和可再生能源项目，其次包括运输、制造、无组织排放、林业、工业气体和农业活动。50引言第1章前言第2章第3章第4章附录一些试点项目旨在开展能够在第6条付诸实施后能够产生ITMOs的减排活动。这些试点活动大多是由希望获得ITMOs的国家发起的，目前正处于非常早期的阶段。其中只有几项进展到执行阶段，并签署双边协议。例如，瑞士于2020年10月和11月分别与秘鲁和加纳签署了第一份针对第6条的双边协议，并在达成减排成果购买协议方面取得进展。113日本联合碳信用机制处于发展ITMO协议的前沿。在该机制下，日本与各国和项目开发商签署了多项双边商业协议。一旦第6条生效，这些活动产生的碳信用额就有资格纳入ITMOs。世界银行的气候仓库模拟系统将提供关于碳资产（包括ITMOS的使用案例）在不同的交易所转移时，如何避免重复计算和跟踪的调整方法。瑞士与秘鲁和加纳签署的协定提供了一个蓝图，其他行动者可以根据这一蓝图制定自己的合作模式。ITMOS的未来需求仍然不确定。截至2021年2月，69%的缔约方已通报新的或更新的NDC表示其打算或可能打算使用《巴黎协定》第6.2条规定的合作方法。114尽管这一数字表明了人们对第6条的广泛兴趣，但仍未能充分说明ITMOs的未来需求。在ITMOs交易中更有可能成为买家的大多数发达国家已表示，它们不打算使用ITMO来实现国家的自主贡献目标（NDC）。只有四个包含在“附件一”的UNFCC缔约方115和四个其他国家表示打算使用ITMOs。116不过，现在断言不明确的ITMOs未来对碳信用市场和价格产生什么影响还为时尚早。除非第6条项目和利益进一步升级，鉴于使用的信用数量可能相对较小，不太可能产生明显的影响。关于第6条试点项目的更多信息参见附件C。113气候中心基金会，2021年2月2日，《巴黎协定》下的试点活动，https://www.klimarappen.ch/en/Pilot-activities-under-the-Paris-Agreement-.34.html114该分析包括与75个缔约方有关的48个全新或更新的国家自主贡献。联合国气候变化框架公约，2021年2月，《巴黎协定》下的国家自主贡献：秘书处的综合报告。https://unfccc.int/process-and-meetings/the-paris-agreement/nationally-determined-contributions-ndcs/nationally-determined-contributions-ndcs/ndc-synthesis-report.115日本、瑞士、土耳其、乌克兰。116摩纳哥、挪威、俄罗斯联邦、联合王国。51引言第1章前言第2章第3章第4章附录公司内部碳定价的类型和使用第四章:内部碳定价在全球市值最大的500家公司中，有近一半的公司报告使用或打算在未来两年内使用内部碳价格。117与此同时，制定和应用内部碳定价的方式也越来越复杂，各公司在不同地区和业务部门的碳定价和应用也各不相同。然而，不同方法透明度的缺失、没有清晰的指南，再加上各个公司使用的价格不同，难以就内部碳价格的水平和影响得出确切结论和更多见解。例如，企业可能会宣布使用内部碳价格，而并不具体说明如何使用。本报告在很大程度上采用了CDP的数据，但这些数据仅限于来自公开披露的企业（47.5%的公司回答了CDP的气候变化问卷调查），因此本章节的结论有局限性。过去一年，向CDP披露使用内部碳定价的公司数量大幅增加。2020年，853家公司披露了使用内部碳价格，另有1159家公司表示打算在未来两年采用内部碳价格。118披露公司数量比2019年增加了20%，所占市值增加了4倍，从2017年的7万亿美元增加到2020年的27万亿美元。119全球许多巨型公司都属于这个领先群体。数据显示，截至2020年，近一半（226家）市值前500强公司都属于这一类。这一趋势表明，越来越多私营部门正将气候风险和机遇纳入长期战略，并视内部碳价为一种帮助指导投资决策过程的有效工具。117来源：2020年CDP披露。118来源：2020年CDP披露。119来源：2020年CDP披露。52引言第1章前言第2章第3章第4章附录公司制定内部碳定价的主要驱动因素是希望推动低碳投资。碳定价被视为优先考虑投资机会和促进绿色金融的有效方法（参见图4.1）。120由于监管和越来越多的企业提出气候目标，融资活动开始向低碳替代方案转型，并且公司意识到设置内部碳定价的激励机制是推动能源效率提高的有效途径。（即使低水平的）碳定价也被公司用来作为经济信号，让公司员工了解碳风险或管理碳预算（例如作为投资或决策分析一部分的影子碳价）。利益相关者的期望和供应商的参与也是引入内部定价的原因之一，尽管考虑这些因素更多地是那些尚未面临或预计将面临排放监管的公司。121随着公司转向动态定价方式，内部碳定价的制定和应用方式的复杂程度不断提高。动态定价方法是指随时间调整的内部碳价格，例如，将内部碳价与公司运营所在司法辖区的碳定价挂钩，或者当所在区域没有碳定价时候，与自愿减排信用价格挂钩。这意味着动态价格可以上下波动，并且波动取决于所选基准的价格如何变化。通过采取更灵活的方法对碳进行估值，公司能够预判碳排放法规下的价格，例如碳税。或者公司如果已经被纳入碳排放法规中，则需要参照碳排放权交易机制中交易的不断变化的配额价格，及时调整内部碳价。因此，这也表明公司认识到现有监管价格会随着时间的推移而变化而不断进行准备。大公司正将灵活地将内部碳价应用在整个组织中，以满足不同地区和业务线之间的差异。这意味着除了采用可变价格之外，公司也在更广泛的机构框架中区分使用内部定价的目标。例如，活跃于众多司法辖区的大型集团可在其经营活动的地理范围内，根据不同地区的预期监管价格信号对内部碳价格进行估值预测。因为对于受制于多个监管计划的组织，设置一个组织内统一固定价格可能是无效的。这促使公司根据当地情况调整其定价方法。一些公司还根据业务状况、环境影响程度或管理层的准备程度以及特定业务部门可能发挥的影响，采用不同的价格水平。120来源：2020年CDP披露。121来源：2020年CDP披露。图4.1内部碳定价的动机注：数据来自CDP披露，未包含2020年和未公开回复CDP调研的数据。识别并抓住低碳机会已披露44%遵循GHG法规47%股东期望28%驱动低碳投资已披露未披露65%58%驱动能源效率55%58%改变内部行为51%56%Note:PrivateresponsestotheCDPsurveyarenotincluded.识别并抓住低碳机会已披露未披露44%42%遵循GHG法规47%25%股东期望28%33%驱动低碳投资已披露未披露65%58%驱动能源效率55%58%改变内部行为51%56%压力测试投资已披露28%供应商参与9%其他9%Note:PrivateresponsestotheCDPsurveyarenotincluded.识别并抓住低碳机会已披露未披露44%42%遵循GHG法规47%25%股东期望28%33%驱动低碳投资已披露未披露65%58%驱动能源效率55%58%改变内部行为51%56%压力测试投资已披露未披露28%23%供应商参与9%14%其他9%10%Note:PrivateresponsestotheCDPsurveyarenotincluded.53引言第1章前言第2章第3章第4章附录采用内部碳定价的公司与采用科学目标的公司之间相关性越来越大。在使用内部碳价格的公司中，有四分之一已经采用了科学碳倡议目标。122此外，在CDP的气候“A列表”中在环境透明度和行动方面领先的榜单上排名的86%的公司正在使用或计划在未来两年内实施定价。令人鼓舞的是，有证据表明，企业气候行动与采用内部定价之间存在相关性。这表明内部碳价的应用被认为是撬动企业脱碳的一个重要杠杆。但同时内部碳定价在企业气候战略中的作用并不透明，因此需要针对内部碳定价支持实现基于科学的目标的方法，提供更多的指导。企业气候治理举措也引发了内部碳定价。最值得注意的是，气候相关财务信息披露工作组（TCFD）鼓励公司使用内部碳定价来衡量气候相关问题的暴露程度以及管理或适应这些问题的进展。气候相关财务信息披露工作组（TCFD）为公司提供了制定更有效的与气候相关的财务披露的框架，且该框架已经有1900个组织进行背书。在遵循TCFD建议改善其气候相关财务披露的公司中，内部碳定价被视为评估企业气候相关风险和机会的最有用指标之一。123未来值得关注的是政府规定的非财务披露要求能在多大程度上鼓励公司将内部碳定价作为管理气候变化风险的工具。124122批准的基于科学的倡议目标包括1.5˚C兼容、远低于2˚C兼容和2˚C兼容目标。123TCFD，2020年，2020年现状报告，https://www.fsb.org/wp-content/uploads/P291020-1.pdf。124例如，新西兰于2020年9月成为第一个强制要求进行TCFD报告的国家。与此同时，英国政府于2021年3月发起的一次咨询会就要求上市公司、大型私营公司和有限责任合伙企业强制进行与TCFD一致的气候相关财务披露的提案征求意见。案例研究：内部碳定价在LafargeHolcim净零战略中的作用LafargeHolcim是第一家签署联合国全球契约企业雄心助力1.5℃目标，以及与净零路径相一致的SBTi批准的具有中间目标的倡议的全球建材公司。该公司正在实施一系列气候缓解和适应战略，比如使用绿色债券，以及将可持续性目标与高管薪酬挂钩。由于该公司业务在九个实施碳定价法规的司法辖区开展，LafargeHolcim还使用34美元/吨的碳影子价格来促进低碳投资，改变内部行为，提升能源效率，并抓住低碳机会。54引言第1章前言第2章第3章第4章附录跨部门和地区的内部碳定价在使用内部碳价格的公司中，能源行业的数量最多，但近年来金融行业数量的增幅最大。虽然全球所有区域都采用了内部碳定价，但在最近出台了碳定价法规的司法辖区内，采用内部碳定价的情况尤其增多。金融机构正在快速采用内部碳定价。金融机构越来越重视与气候相关的风险和机会，并将其作为金融规划和气候战略的一部分。内部碳定价已成为一项关键的前瞻性指标，可帮助组织在低碳转型背景下，管理风险并识别新的业务机会。目前为止，银行主要将碳定价应用在碳排放和相关风险相对较低的业务层面。越来越多的银行和投资者加入气候承诺平台，成为金融机构的推动力，包括零净值资产所有者联盟（管理资产5万亿美元）、125气候行动100+（资产54万亿美元）或气候变化机构投资者集团（35万亿欧元资产）。126此外，采纳TCFD建议（其中包括关于披露内部碳定价等指标的建议）的一半是金融公司，其中300多家在过去一年中表示支持TCFD。127125联合国环境规划署金融倡议，2021年，联合国召集的净零资产所有者联盟，https://www.unepfi.org/net-zero-alliance/126气候变化机构投资者小组，2021年，https://www.iigcc.org/127TCFD，2021年，支持者名单，https://www.fsb-tcfd.org/supporters/128在未来两年内面临或预计面临碳定价法规导致的披露风险的公司实施ICP的可能性是未披露任何风险的公司的五倍以上。129来源：2020年CDP披露。意识到外部碳监管风险较高的公司实施内部碳价格的可能性要高出五倍以上。128目前执行内部价格的公司中有40%以上使用内部价格来管理国家或司法辖区范围内GHG法规带来的风险。这一趋势表明，许多公司采用内部碳定价是由于本地碳定价的发展。近三分之一未面临或预计不会面临排放法规的公司仍表示，遵循GHG法规是应用内部碳定价的一个因素。129这也强调了政府及时发出的信号可能对企业准备好接受监管定价起到重要作用。在报告被碳排放政策监管或即将被监管的公司中，化石和能源公司占比最高，因为这些部门通常是第一批被碳税和碳排放交易体系覆盖的部门。各区域实施或计划引入内部碳价格的公司数量有所增加。就绝对值而言，采用内部碳价格的公司数量最多的是亚洲，其次是欧洲。就国家而言，实施或计划内部定价的公司数量最多的是美国，共计264个组织将要披露。最值得注意的是南非地区公司对内部碳定价的兴趣迅速增加，其中超过一半的披露公司已经或将要发布计划使用内部碳定价。这一趋势，再加上整个亚洲定价的增长，可能在一定程度上反映了这些地区的碳价政策发展（南非的碳税，中国的国家碳排放交易体系）或者即将引入碳定价监管。55引言第1章前言第2章第3章第4章附录实现合适的价格内部碳价格的估值在部门和地区之间差异很大。尽管中位价格仍未达到与《巴黎协定》温度目标一致所需的水平，但在多数情况下在过去一年超过了监管价格水平。大多数中间内部碳价格仍低于满足巴黎协定的气候目标下每吨40–80美元的价格范围。130然而，向CDP公开披露的公司中，16.1%的公司使用的价格在这一范围内，9.8%的公司采用了更高的价格。披露的内部碳价格从6美元到918美元不等，表现出很高的可变性，这取决于公司运营所在的行业（参见图4.2)。公司还可以使用多个的内部碳价格或浮动费率的碳定价来反映不同的或增加的碳价格以及监管环境。就地理趋势而言，在非洲运营的公司的中位数定价最低。对此现象的一种解释可能是强制定价的低普及率，降低了公司将内部定价作为预测碳定价策略的紧迫性。最高的中间价碳价在欧洲和亚洲，现有或即将出台的监管规定解释了国内碳价格上涨的现象。尽管中间价格仍未达到与《巴黎协定》的温度目标相一致所需的水平，但在多数情况下，中间价已经超过了过去一年记录的监管价格水平。影子碳定价仍然是最常见的内部碳定价形式，其中间价为28美元。影子价格假设了每吨排放的碳成本，以识别气候风险和机会，并确定未来投资战略决策的优先次序。它通常用作衡量资本投资价值和了解排放定价如何影响业务案例的指标。例如，投资委员会可以根据碳成本调整后的收入，批准公司内部碳密集型的投资。另一方面，金融机构可能会用它来指导碳信用额度下的资本配置决策，引导向低碳替代品的投资转变。130世界银行，2017年，碳价格高级别委员会的报告，https://www.carbonpricingleadership.org/report-of-the-highlevel-commission-on-carbon-prices另一种常用的内部定价形式是通过隐性价格，中间价格为27美元。隐性价格量化了实现特定气候或能源目标所需的资本投资，并被作为基准以指导未来的投资决策。一些公司根据减少排放或实现碳中和目标所需的碳抵消来估算这一隐性价格。内部碳费用也被广泛使用，中间价格为18美元。公司将这一价格应用于不同部门的现有排放，筹集资金再投资于低碳投资。有些公司在此基础上更进一步建立内部交易制度，允许不同的部门以类似于碳排放权交易机制的方式交易配额。56引言第1章前言第2章第3章第4章附录图4.2各行业内部碳价格定价2020年碳价格走廊864929311625292924231720020406080100120140200600100014001800生物技术、医疗保健和制药服饰食品、饮料和农业化石燃料热情好客基础设施制造业材料发电零售服务运输服务Note:PrivateresponsestotheCDPsurveyarenotincluded.The2020carbonpricecorridoristherecommendationoftheWorldBank’s2017High-LevelCommissiononCarbonPricesReport.应用的内部碳价格（美元/吨二氧化碳当量）注：在上图中，灰点代表响应CDP调查的公司应用的内部碳价格（不包括私人响应）。回复按贸易类别分类，每个类别的中间价格点以红色表示。2020年碳价格走廊是世界银行2017年高级别委员会的建议。57引言第1章前言第2章第3章第4章附录58附录A：方法和来源引言第1章前言第2章第3章第4章附录一般注释1.《2021年碳定价的状况和趋势》报告借鉴了一系列来源，包括官方报告（如政府预算文件）、支持碳定价倡议的相关立法、政府当局的声明以及各司法辖区提供的信息。除非另有说明，报告中的数据和更新反映了截至2021年4月1日前的情况。2.碳定价机制：作者认识到，其他分类也是可能的。碳定价举措根据其技术运作方式在碳排放权交易机制和碳税中进行了分类。碳排放权交易机制不仅指总量管制和交易制度，而且还包括基线和信用制度。3.排放：关于温室气体排放的信息基于现有的2015年EdgarV5.0温室气体排放数据，或来自官方来源的2015年排放数据，以便各司法辖区保持一致。a.加拿大各州的温室气体排放量是加拿大向联合国气候变化框架公约提交的文件中的总排放量。b.美国各州的温室气体排放值来自各州的官方温室气体清单报告。4.覆盖范围:往年，《状况和趋势报告》计算了正在实施和计划实施的碳定价举措的温室气体排放覆盖率。然而，从今年的报告开始，这一数字仅根据运行中的碳定价举措计算得出。碳定价工具对排放覆盖范围的计算基于政府官方来源，但不一定考虑豁免因素和/或排放阈值。例如，没有足够关于墨西哥联邦和地方碳定价工具之间重叠的信息，因此无法计算重叠部分。5.碳定价工具的现状:碳定价举措一旦获得正式通过立法，并且有官方计划的开始日期，即被视为“计划实施”。如果政府已宣布打算实施碳定价计划，并且有政府官方消息来源的正式确认即被视为“正在考虑中”。前几年，在碳定价碳排放权交易机制和碳税地图中，澳大利亚被标记为有一个正在运行的碳排放权交易机制。然而，评估澳大利亚的制度后发现，保障机制的功能更像是基线和抵消计划，不属于碳排放权交易机制定义的范围。因此，决定将澳大利亚从该地图上移除。此外，基于里约热内卢和圣保罗分别在2011年和2012年所做的工作，被标记为正在考虑实施排放交易计划。鉴于此后没有更新，决定从地图中删除这两个司法辖区。6.价格：其他价格信息在此进一步说明：•由于墨西哥目前正在运行其没有任何经济影响且100%免费分配的试点碳排放权交易机制，目前没有可获得的价格信息。马萨诸塞州碳排放权交易机制的价格数据为2021年3月10日的拍卖结算价格。•加州和加拿大魁北克省的碳交易价格数据是取自“加州碳排放2021年配额”于2021年4月1日交割的期货价格。•RGGI价格数据是2021年3月29日交易价格的加权平均值，从美元/短吨二氧化碳当量转换为美元/公吨二氧化碳当量，履约期为2021年1月1日至2023年12月31日。7.收入：对于财政年度开始于4月1日的司法辖区，2020年1月1日至2020年12月31日之间的收入是根据2019年4月1日至2020年4月1日的一个季度收入加上2020年4月1日至2021年4月1日的三个季度收入进行估算的。虽然萨卡特卡斯州和下加利福尼亚州的地方碳税已经实施，但是尚无任何官方信息关于这些税收是否已经征收因此，总收入水平尚不清楚。8.2020年碳排放权交易机制价格：价格数据取自国际碳行动伙伴关系的配额价格浏览器，其中包括各个碳市场配额价格的最新信息。除此之外，还参考了以下来源：加利福尼亚（加利福尼亚空气资源委员会网站）、EU碳排放权交易机制（现货价格数据由欧洲能源交易集团提供）、QuéBEC（抗击气候变化部网站）、RGGI（RGGI网站）、瑞士（洲际交易所和瑞士排放登记处）。9.价格和供应调整机制：以下描述了表2.1中所包括的不同类型的价格调整机制。应对过低价格和过高价格的措施市场稳定储备：一种基于规则的由配额数量触发的干预，旨在根据配额盈余水平的制定规则，调整特定年份在市场上拍卖的年度配额数量。价格走廊：一种结合了价格下限和价格上限的机制。59引言第1章前言第2章第3章第4章附录应对过低价的措施应对过低价的措施对拍卖进行限制以确保其不能低于预定价格的机制。131排放遏制储备：在RGGI（迄今为止唯一采用这一机制的市场）中，如果价格低于预先设定的触发价格，则从市场中减少配额，以确保额外的排放削减。价格下限：可以通过直接干预来实施价格下限，在这种干预中，一个司法辖区以预定价格回购无限数量的配额。这可能包括一个开放的选择，让受监管的公司以固定价格出售配额，或监管机构在二级市场上购买配额以维持该价格。自行减少拍卖量：在瑞士碳排放权交易机制中，法律规定，如果由于经济原因，市场上的配额大幅增加，则可以减少拍卖量。在这种情况下，未拍卖的配额将失去其效力。应对过高价格的措施最高限价：最高限价是通过直接干预来实施的，在这种干预中，一个司法辖区以预先确定的价格提供无限数量的津贴。这可能包括为企业提供一个开放的选择，让它们以固定价格购买配额，或者监管机构在二级市场上出售配额，以维持该价格。成本控制储备：这一机制的运作类似于价格上限，但拍卖供应量的增加量是有限的。当这些储备限额用尽时，价格仍可上涨。131RGGI，2021年，RGGI的元素，https://www.rggi.org/program-overview-and-design/elements10.信用机制：在韩国的抵减信用机制中，发放的信用是指转换为韩国信用单位的信用，可用于韩国碳排放交易体系的履约。11.信用需求数据：按项目类型和地点分列的自愿市场交易价格和数量的数据、信息。买家所在的行业和地理位置是从EcosystemMarketplace的2020年全球碳市场调查中得出的。该数据库被认为是自愿碳市场交易数据的最完整来源。虽然存在最近市场价格和趋势的传闻，但由于无法被证实，因此并未列入本报告中。2020年的数据将在今年晚些时候由EcosystemMarketplace发布。60引言第1章前言第2章第3章第4章附录附件B:碳税和碳排放交易体系的更新61引言第1章前言第2章第3章第4章附录本节概述了全球区域、国家和地方碳定价举措（即碳税和碳排放权交易机制）的重大发展。但如果过去一年这些机制/管辖范围没有发生重大变化，则不被讨论。有关所有碳税和碳排放权交易机制的更多详细信息，请参阅碳定价仪表板。文莱达鲁萨兰文莱达鲁萨兰启动了《文莱达鲁萨兰国家气候变化政策》，该报告将碳定价确定为推动向低碳和气候弹性未来转变的关键战略之一。政府的目标是在2025年引入碳定价，但尚未确定具体的模式或设计特征。从今年起，文莱的主要排放者必须进行强制性温室气体排放报告。政府目前正在进行技术评估，以确保他们拥有必要的机制、基础设施和技术能力来支持碳定价的有效实施。加拿大在“健康的环境和健康的经济”计划下，加拿大的强化气候计划于2020年12月宣布，加拿大提议将其碳价格从2022年的50加元（39.79美元）/吨二氧化碳当量的价格每年提高15加元（11.94美元）/吨二氧化碳当量，到2030年达到170加元（135.30美元）/吨二氧化碳当量。以这一速度提高碳价将有助于实现加拿大在2020年11月19日宣布的到2050年的净零排放目标。2020年12月23日，环境和气候变化部部长发布了一份制定法规的意向通知，希望通过制定法规来回应在安大略省和新不伦瑞克省取消联邦OBPS的行为，同时改进实施以产出为基础的定价系统条例（OBPS条例）。加拿大政府继续与安大略省和新不伦瑞克省政府密切合作，以确保向其工业碳污染定价系统平稳过渡。新不伦瑞克省的过渡时间表仍有待确认，而安大略省的碳排放权交易机制将于2022年1月1日开始。联邦OBPS在这两个省仍然有效。132加拿大政府.（2021年2月2日）.联邦基于产出的碳定价体系法规评估.https://www.canada.ca/en/environment-climate-change/services/climate-change/pricing-pollution-how-it-will-work/output-based-pricing-system/review.html2021年2月，加拿大政府发表了一份文件，征求对OBPS法规的审查意见意见。132作为这项审查的一部分，加拿大可能会考虑提高OBPS下大排放量标准的严格程度，以实现其长期的温室气体减排目标。2021年3月25日，针对加拿大安大略省萨斯喀彻温省和阿尔伯塔省发起的诉讼案件，加拿大最高法院裁定《联邦温室气体污染定价法案》符合宪法。表B.1概述了加拿大各省和地区的碳定价发展情况。62引言第1章前言第2章第3章第4章附录表B.1加拿大各省和地区的碳定价发展情况管辖权类型和状态最近的发展不列颠哥伦比亚实施碳税（符合联邦基准）为协助COVID-19复苏，不列颠哥伦比亚省推迟了预定的从40加元（31.83美元）/吨二氧化碳当量上调至50加元（39.79美元）/吨二氧化碳当量的碳税税率上调。2021年4月1日，税率增至45加元（35.81美元）/吨二氧化碳当量。新不伦瑞克正在考虑碳排放权交易机制实施碳税（部分采用联邦支持）2020年9月21日，联邦政府批准了针对大型工业排放源（包括发电机）的新不伦瑞克OBPS。然而，关于该系统生效日期的谈判仍在进行中。在联邦就新不伦瑞克OBPS的生效日期作出决定之前，新不伦瑞克的大型排放者仍在联邦制度下。即使在生效日期仍未作出决定，新不伦瑞克省已着手起草省级法规，并将追溯起始日期定为2020年1月1日。新不伦瑞克省还征收了联邦碳税，直到2020年4月才推出了自己的省级税收，并于2020年9月获得联邦政府批准。西北地区实施碳税（符合联邦基准）碳税将于2021年7月1日上涨至40加元（31.83美元）。新斯科舍已实施碳排放权交易机制（符合联邦基准）新斯科舍省碳排放权交易机制于2020年6月10日举行了首次拍卖。拍卖将会按季度持续进行。尽管最低价格和结算价格仍低于40加元（31.83美元）的联邦价格，但该省2030年的减排目标是比2005年的水平减少53%的排放量，这相当于加拿大30%的目标。下次拍卖定于2021年6月9日和11月23日，底价为21.05加元（16.75美元）。安大略计划实施的碳排放权交易机制（实施联邦支持）2020年9月20日，安大略省的排放性能标准（碳排放权交易机制）被加拿大政府选定，作为联邦基于产出的定价体系的替代方案。该系统将于2022年1月1日启动。目前受联邦OPBS监管的安大略省实体仍须履行联邦方案规定的2019至2021年义务。爱德华王子岛碳税实施仅选择加入联邦OBPS爱德华王子岛有30加元（23.88美元）的碳税。目前，该辖区正在与联邦政府合作制定2021年4月1日后的碳定价轨迹。奎贝克已实施碳排放权交易机制（符合联邦基准）2020年10月，魁北克国民议会通过了影响分配和收入使用的第44号法案。该法案允许拍卖一部分免费分配给工业排放者的配额，并将碳排放权交易机制的所有收入用于气候变化措施。关于这一变化和2023年后分配的其他方面的规定，包括更新的基准（强度目标）预计将于2021年完成。2020年12月，魁北克省修订了其储备配额的价格等级，以更紧密地与加利福尼亚州的价格等级保持一致。63引言第1章前言第2章第3章第4章附录中国中国国家碳排放权交易机制于2021年2月1日生效，明确在2013年至2019年期间每年排放超过2.6万吨二氧化碳当量的电力企业的履约义务。履约周期从2021年1月1日开始，覆盖约2,225个实体，使其成为全球最大的碳排放权交易机制。全国市场覆盖全国排放量的约40%的排放量，即约40亿吨二氧化碳。133被全国市场覆盖的企业不承担试点的履约义务。更多关于全国碳排放权交易机制的规则可以在《碳排放权交易管理办法（试行）》中找到。电力生产的四个基准（吨二氧化碳/MWH）是针对常规煤电厂（300MW以上机组对应0.877，300MW以下机组对应0.979）、非常规燃煤（对应1.146）和天然气机组（对应0.392）。所覆盖机组的配额总量构成了总量。配额将根据各实体2018年发电量的70%进行分配。剩余部分将在各企业提交经核查的2019年和2020年排放数据后分配。燃气发电厂最初不会面临履约义务，而其他发电厂如果配额缺口量占其经核查排放量比例超过20%时，其履约义务最高为其获得的免费配额量加20%的经核查排放量。额外的负荷修正系数可以为以85%或更低负荷运行的工厂分配更多的配额。企业应清缴碳排放配额的5%可以采用国家核证自愿减排量进行抵消。全国碳市场交易平台和注册登记的工作正在进行中。从2013年到2016年，中国启动了8个碳排放权交易机制试点（见表B.2），这些试点在国家碳排放权交易机制实施后并行运行。已发放2020年配额的碳排放权交易机制试点（北京、福建、广东、天津）将继续将电力行业2020年的排放量纳入试点进行管理，但对于其他试点，电力行业将被国家碳排放权交易机制覆盖。2021年，中国的电力行业将纳入国家碳排放权交易机制而不是试点碳排放权交易机制。有关中国地方试点ETS的最新信息，请参见下表B.2。133注:全国碳排放交易体系的覆盖范围仅包括CO2，它只占温室气体排放二氧化碳当量的一部分(参考国家温室清单的测算).64引言第1章前言第2章第3章第4章附录表B.2中国地方试点的发展管辖权类型和状态最近的发展北京已实施试点碳排放权交易机制由于北京在国家碳排放权交易机制启动前为电力行业分配了2019–2020年的配额，因此北京的电力行业将由试点碳排放权交易机制管理，而不是国家碳排放权交易机制。福建已实施试点碳排放权交易机制2020年分配方案于2020年底由福建省生态环境厅发布。由于福建在国家碳排放权交易机制启动前为电力行业分配了2019-2020年的配额，因此2020年福建电力行业的排放将由试点碳排放权交易机制管理，而不是国家碳排放权交易机制。广东已实施试点碳排放权交易机制广东的2020年分配计划于2020年12月发布，将分配4.38亿配额，并将持有2700万单位的储备。这与2019年分配的数量相同，但自那以后，又有23个设施加入了试点碳排放权交易机制。电力行业将免费获得95%的配额，其他行业将免费获得97%的配额，而国内航空领域将获得100%的免费分配。待拍卖的配额份额总量为500万吨。此外，2020年来自电力行业的排放将由试点碳排放权交易机制管理，因为它们在国家碳排放权交易机制之前已经发布了2020年的配额上海已实施试点碳排放权交易机制2021年2月4日，上海发布了其2020年的分配计划，为314家实体实体提供总计1.05亿的配额（包括储备）。由于先前由试点碳排放权交易机制监管的20家燃煤电厂将退出试点市场，由国家碳排放权交易机制覆盖，因此总量减少了三分之一以上。来自航运和工业行业的23个实体现在也将被纳入试点碳排放权交易机制。根据历史排放量进行分配的实体将一次性获得所有配额，而那些根据基准数据获得配额的国家现在将获得80%的配额，其余的配额将在它们提交2020年的经核查的排放和生产数据后获得。沈阳碳排放权交易机制正在考虑中沈阳正在为将于2022年启动的约500个参与者的试点碳市场制定法规。行业负责范围尚未确定，但将针对国家碳排放权交易机制未覆盖的行业。排放目标的设定将与中国政府对辽宁省设定的碳排放目标一致。受监管实体可以使用中国国家核证自愿减排量来履行其义务，但总量尚未设定。针对地方抵消机制同样正在被建立。该市场预计于2021年下半年推出。天津已实施试点碳排放权交易机制2020年底，天津公布了其试点碳排放权交易机制的2020年配置方案。该计划将根据碳强度水平向电力行业免费分配配额，最高可达98%-99.5%。来自钢铁、化工、石化、石油和天然气以及国内航空业的实体将获得比2019年排放量低2%的配额。中国国家核证自愿减排量可用于抵消10%的排放量，但其中一半必须来自京津冀地区的项目。此外，试点碳排放权交易机制将覆盖电力行业2020年的排放量，因为它们在国家碳排放权交易机制启动之前已经发放了2020年的配额。次年，这些电力行业实体将归入国家碳排放权交易机制。65引言第1章前言第2章第3章第4章附录哥伦比亚哥伦比亚政府正在评估碳排放权交易机制的设计方案，并计划完成全国碳排放权交易机制的法规草案，不过还没有确定具体的时间表。到2024年，碳排放权交易机制试点计划可能会启动。丹麦2019年12月，丹麦政府通过了国家立法（《气候法案》），规定到2030年将温室气体排放量减少70%（与1990年水平相比），到2050年实现净零排放。2020年12月，根于《气候法案》，丹麦政府宣布了一项绿色税收改革，以实现丹麦的减排目标。改革不包括任何关于丹麦碳税的条款。欧盟2021年，经修订的欧盟碳排放权交易机制指令生效，欧盟碳交易进入第四个交易阶段（2021-2030年）。与第三阶段相比，第四阶段的修订包括:(i)增加配额总量的年递减率，从1.74%增加至2.2%；(ii)实施MSR（自2019年起实施）；(iii)更好的针对泄漏和分配的规则；(iv)设立鼓励技术创新和突破的基金，以及帮助成员国实现电力行业的现代化的现代化基金。欧盟碳排放权交易机制的2021年总量为固定装置的15.72亿吨二氧化碳当量，而国内航空行业的排放量总量为3800万吨二氧化碳当量。2020年，欧盟同样宣布了欧洲绿色新政，其中包括一项欧洲气候法提案，该提案规定了2050年气候中和目标和将排放量至少减少55%的2030年气候目标计划。作为欧洲绿色新政下更广泛的一揽子立法的一部分，将对欧盟碳排放权交易机制进行修订。预计2021年6月将提出一项提案，使之与更雄心勃勃的2030年目标相一致。可能的备选办法包括扩大行业覆盖范围，例如扩大到海运行业，并可能扩大到公路运输和建筑行业。以及解决碳泄漏的机制，例如碳边界调整机制。在航空方面，将向欧盟碳排放权交易机制提出适当的修正案，以符合欧盟2030年气候目标的方式实施CORSIA。并增加飞机运营商在该制度下拍卖的配额份额，以进一步促进减少温室气体排放。2020年9月，欧盟碳排放权交易机制和瑞士碳排放权交易机制登记系统之间建立了临时联系，以便2020年1月1日后两个系统之间的配额转移。上一年也是英国在正式退出欧盟后参与欧盟碳排放交易体系的最后一年。但是，未来可能会考虑在欧盟和英国碳排放权交易机制之间建立联系。德国德国于2021年1月1日以25欧元的固定价格成功推出了国家燃料碳排放权交易机制，覆盖了欧盟碳排放权交易机制未监管的所有燃料排放（主要是供暖和道路运输）。这些排放物来自各种来源，如燃料油、天然气、汽油和柴油。随后将在2023年逐步覆盖其他一些燃料（例如煤、废弃物处理）。在未来几年，固定价格将持续上升，2022年为30欧元（35.24美元），2023年为35欧元（41.11美元），2012年为45欧元（52.86美元）。2024年为55欧元（64.60美元），2025年为55欧元。2026年，配额将在55欧元至65欧元（64.60美元至76.35美元）的价格区间内拍卖。从2027年起，配额价格将由市场决定，除非政府在2025年提出新的价格区间。配额总量是根据德国对欧盟碳排放权交易机制未覆盖的行业的减排目标设定的，和欧盟《共尽责任条例》所述一致。收入被用于各种措施，重点是是支持脱碳行动，降低消费者的电费，并从通勤者的所得税中扣除交通费用。冰岛继2020年价格上涨10%之后，冰岛的碳税税率在2021年与消费价格指数同步增长，达到4400冰岛克朗（34.83美元）/吨二氧化碳当量。对2020年立法通过收取碳税的进口氟化气体(F-gases;HFCs,PFCs,SF6,和NF3)，将于2021年1月1日全面执行。对进口氟化气体的税率为2500冰岛克朗（19.79美元）/吨二氧化碳当量。印度尼西亚2021年3月，印尼启动了覆盖80个煤电厂的碳排放权交易机制试点。这占发电行业排放量的75%以上。实验定于8月底结束。在试点中，机组将根据不同的机组规模对应的基准线获得配额。容量超过400兆瓦的电厂面临0.918吨二氧化碳/MWh的基准，而容量为100–400MW的电厂则受到1.013吨二氧化碳/MWh基准。该试点建立在能源和矿产资源部于2019年(22/2019)和第46/2017号法规通过的能源行业强制性温室气体报告规定的基础上，该条例规定在2025年之前制定排放/废弃物处理许可证交易制度。试点的详细规则将于2021年第二季度公布。一项关于碳定价的总统条例正在制定中，其中概述了碳定价的一般规则以及为主要排放行业开展温室气体排放总量控制的义务。这将支持在2025年之前制定国家碳排放权交易机制。66引言第1章前言第2章第3章第4章附录国际海事组织全球层面，国际海事组织（IMO）在2011年暂时中止之后，可能会在2021年6月就国际航运采用基于市场的减排措施进行首次正式谈判。这些谈判将讨论征收0.624美元/吨二氧化碳当量燃料税的提案，以筹集资金用于国际航运134的低碳研发。以及一项强制性的、普遍的温室气体征税建议，起价为100美元/吨二氧化碳当量，随着时间的推移将逐步增加，收入主要用于帮助气候脆弱国家。135其他利益相关者，例如主要承租人托克集团，主张基于250-300美元/吨二氧化碳当量的碳税的综合税制，以使零碳和低碳船用燃料在经济上可行。136到目前为止，一些行业领导者也首次接受了区域碳定价的概念，例如如果全球方法可能无法实现，则将航运纳入欧盟碳排放交易体系就可以预见。137爱尔兰2020年10月，爱尔兰汽油和柴油的碳税税率从26欧元（30.54美元）/吨二氧化碳增加到33.50欧元（39.35美元）/吨二氧化碳。138税率的增加将覆盖2021年5月纳入征税的所有其他燃料。新一届爱尔兰政府还商定了一个更陡峭的碳税曲线，将2030年目标税率从80欧元（93.97美元）/吨二氧化碳提高到100欧元（117.46美元）/吨二氧化碳。139134ICS等人(2021).针对防止船舶污染国际公约附录VI拟议的修订草案（国际海事研究和发展委员会和海事组织海事研究基金的设立）.MEPC76/7/7/.135马绍尔群岛和所罗门群岛.(2021).关于国际海事组织设立普遍强制性温室气体税的建议.136Trafigura.(2020).由国际海事组织主导的全球航运业脱碳计划的建议https://www.trafigura.com/brochure/a-proposal-for-an-imo-led-global-shipping-industry-decarbonisation-programme137全球海事论坛.(2020).闭幕会议：一种新的前进方式。https://www.globalmaritimeforum.org/virtual-high-level-meeting-2020/livestreams.138爱尔兰政府.(2021).2021年碳税基金的使用.http://www.budget.gov.ie/Budgets/2021/Documents/Budget/Carbon%20tax%20document.pdf139政府计划:我们共同的未来。https://www.gov.ie/en/publication/7e05d-programme-for-government-our-shared-future/.140环境部.碳定价应用委员会.https://www.env.go.jp/council/06earth/yoshi06-19.html.141相关研究在：https://www.meti.go.jp/shingikai/energy_environment/carbon_neutral_jitsugen/index.html.日本日本首相已要求两个不同的部门制定并提出一个有助于经济增长的碳定价机制。环境部于2021年2月1日恢复了碳定价利用小组委员会的讨论，而经济产业省则于2021年2月中旬启动了碳定价研究小组140,141。埼玉2020年4月，《埼玉碳排放权交易机制》进入第三个履约期（2020财年–2024财年），要求设施根据其类别将排放量比基准排放量减少20%或22%。东京基于东京都政府2018财年的排放数据，在第二个履约期间（2015财年-2019财年）所覆盖的实体超额完成了15%–17%的减排目标。第三个履约期（2020财年-2024财年）于2020年4月开始。根据其类别，覆盖设施的排放量需要比基准年排放量减少25%或27%。第三个遵守期还通过鼓励低碳和可再生能源的激励措施，鼓励设施改用更清洁的电力。67引言第1章前言第2章第3章第4章附录哈萨克斯坦根据2021年国家分配计划，哈萨克斯坦碳排放权交易机制进入第4阶段，设定2021年的总量为1.692亿吨二氧化碳。此外，配额现在将根据基准分配，而不是免费分配。韩国韩国碳排放权交易机制的第三阶段于2021年开始，增加了总量并纳入了新的行业。范围已扩大到包括建筑公司和（大型）运输公司，覆盖的实体从610个左右增加到685个。反过来，这相当于年均总量增加3.2%，在2021-2025年期间达到6.09亿吨二氧化碳当量。由于纳入了这些新的行业，该系统对总排放量的覆盖率提高到73.5%。此外，拍卖配额占比从第2阶段的3%增加到第3阶段的10%。2020年4月，修订了《排放交易法》，允许金融公司和机构等第三方参与二级市场，并从第三阶段开始在韩国交易所交易配额或转换的碳抵消单位。2021年3月，政府宣布修改碳排放权交易机制规则，包括取消国内和国际产生的抵消的区别。以前，排放国可以使用5%的抵消信用用于履约，其中最多最多2.5%来源于国际抵消。从2021年起，新的规则将允许排放者使用国际信用来抵消全部5%的排放量。最后，根据该国在2020年底宣布的2050年净零排放，政府正在制定2050年碳中和情景，该情景将于6月发布。其中，这还将包括对碳排放权交易机制的更改，例如，调整拍卖比例和增加基准线的使用。拉脱维亚拉脱维亚将其碳税税率提高到12欧元（14.1美元）/吨二氧化碳当量，以符合2019年在自然资源税法中进行的改革。卢森堡2021年1月1日，卢森堡开始对汽油实施31.56欧元（37.07美元）/吨二氧化碳的碳税，对柴油实施34.16欧元（40.12美元）/吨二氧化碳的碳税，对除电力外的所有其他能源产品实施20欧元（23.49美元）/吨二氧化碳的碳税。根据《国家综合能源和气候计划（2021-2030年）》，该税率预计将在2022年和2023年分别增至25欧元（29.37美元）/吨二氧化碳和2023年为30欧元（35.24美元）/吨二氧化碳，以使卢森堡能够实现其气候目标。卢森堡的碳税政策将补充欧盟碳排放权交易机制，后者不覆盖交通、建筑和航运的排放。政府预计2021年和2022年的收入将超过140万欧元（1.6444亿美元）和180万欧元（2.1143亿美元）。墨西哥墨西哥正在实施碳排放权交易机制的试点阶段。在这一阶段，分配是100%免费的，并且相关条例提到碳排放权交易机制不对受监管实体施加"经济影响"。因此，没有违规惩罚或配额价格。第一阶段为期三年，试点碳排放权交易机制将在2020年和2021年测试系统设计。然后在2022年过渡，2023年进入全面运作阶段。试点阶段的目的是提高所覆盖实体的排放数据的质量并建设排放交易能力。这一阶段将改进市场体系的设计，然后再投入全面运行。实施阶段计划于2023年开始。2020年，墨西哥开发了其碳排放权交易机制注册登记系统。截止2021年初，开始向注册登记系统中的账户分配初始配额。但由于COVID-19疫情的影响，和最初的截止日期相比略有延迟。2021年的总量设定为2.731亿吨二氧化碳。墨西哥也有一些地方性的碳税倡议。下加利福尼亚下加利福尼亚碳税于2020年5月1日生效，取代当年早些时候实施的对首次销售汽油和其他原油衍生品的征税。下加利福尼亚州碳税适用于汽油、柴油、天然气和液化石油气的销售。市政当局获得20%的收入，剩余部分归州政府。两级政府应优先将收入分配给有利于环境的项目。2020年8月17日，联邦政府以该税收侵犯了联邦国会对碳氢化合物征税的权力为由，向国家最高法院提交了一项宪法争议，要求将其废止。哈利斯科州2020年6月，墨西哥哈利斯科州宣布了到2021年实施碳税的计划。税率和覆盖范围尚待确定。考虑到COVID-19对每个行业的经济影响，目前正在考虑的碳税初始阶段不包括受影响最严重的行业（如旅游业、玻璃工业、以及其他就业率大幅下降的行业）。收入将用于适应和减缓气候变化，并促进经济和工业的可持续性。环境和领土发展部和公共财政部正在努力建立排放登记系统，将于2022年生效。目前，哈利斯科州议会正在对碳税倡议进行评估。塔毛利帕斯州2020年7月，墨西哥塔毛利帕斯州通过立法，规定自2021年起征收碳税，相当于约260墨西哥比索（12.72美元）/吨二氧化碳当量。碳税适用于每月排放超过25吨二氧化碳当量温室气体的固定源和设施。收入将用于减缓和适应方案和活动。68引言第1章前言第2章第3章第4章附录萨卡特卡斯2017年1月，作为包括征收各种生态税在内的更广泛的财政改革的一部分，墨西哥萨卡特卡斯州颁布了一项针对生产过程和工业排放的碳税。碳税税率定为250墨西哥比索（12.23美元）/吨二氧化碳当量。碳税适用于固定来源和设施。如果受监管的实体能够证明与上一财政年度相比排放量减少至少20%，下一财政年度的应纳税额将减少20%。收入用于不同目的，包括社会方案和创建气候变化基金。黑山共和国黑山共和国通过了关于应发放温室气体排放许可证的活动和设施的立法（发表于《黑山政府公报》No.08/20).根据拟议的框架，黑山碳排放权交易机制将覆盖属于欧盟碳排放权交易机制范围内的设施的排放。配额价格将等于前一年的欧盟平均配额价格。该决定是基于逐步协调国家碳排放权交易机制与欧盟碳排放权交易机制的需要。以防欧盟碳排放权交易机制内发生重大价格变动，黑山碳排放权交易机制将设置最低价格。荷兰荷兰工业碳税法案(WetCO₂-heffingindustrie)于2021年1月1日生效，碳税税率为30欧元（35.24美元）/吨二氧化碳当量（含碳排放权交易机制价格）。该政策是荷兰政府于2019年6月提出的国家气候协议下提出的与国家级碳定价相关的两项举措之一。该政策旨在保障到2030年将工业温室气体排放量减少0.143亿吨二氧化碳当量。如果该设施没有被欧盟碳排放权交易体系覆盖，需要全额缴纳；如果被纳入欧盟碳排放权交易体系，则税率将会根据碳价予以减少。这项措施将适用于235家公司的284个装置。这类碳税是在欧盟碳排放交易体系中的履约义务之上的。荷兰基于欧盟碳排放权交易机制基准线和国家减排系数要求，设置碳税基准线。如果工业设施的排放量超过此基准线，则必须支付碳税。低于此基线的排放将不需要缴纳碳税并获得豁免配额。覆盖设施可以交易过去一年的豁免配额。覆盖的设施还可以使用多余的豁免权来抵消过去高于基准线的排放，从而获得先前缴纳的税款（最多五年前）的退税。新西兰2020年6月，通过了《气候变化应对（排放交易改革）修正案》，对新西兰碳排放权交易进行了改革。该立法对2021年至2025年的新西兰碳排放权交易机制规定了1.6亿吨二氧化碳当量的总量，但并未对排放减少（包括林业）的配额设定限制。该法案还概述了新西兰同期3.54亿吨二氧化碳当量的临时排放预算。该预算和总量均符合新西兰2050年的目标。碳排放权交易机制的总量提前五年设定，并每年滚动更新。它还决定了每年拍卖的配额份额。总拍卖量为90万亿吨二氧化碳当量，计划于2021年进行季度拍卖。今年有2600万配额可供拍卖（包括成本控制储备中的700万配额）。2021年的最低拍卖价格定为20新西兰元（13.96美元），并以每年2%的速度递增。新西兰还建立了成本控制储备，其触发价为50新西兰元（34.91美元），每年上涨2%。《2021年应对气候变化（拍卖价格）修正案》规定了拍卖时的保密底价。在每次拍卖之前，将根据气候变化部部长确定的方法计算出新的价格。如果拍卖的结算价格低于保密的保留价，拍卖将失败，没有配额出售。保密底价的目的是防止以明显低于二级市场的价格进行拍卖。有关拍卖的更多信息可在《2020年气候变化（配额的拍卖、限制和价格控制）条例》中找到。目前尚未决定是否将通过新西兰碳排放权交易机制拍卖产生的收益指定用于特定用途。政府正在研究如何使用这些收入收益的方案，预计将于2021年向内阁汇报。69引言第1章前言第2章第3章第4章附录政府正在考虑使用国际抵销信用，但目前其在2021-2025年期间仍被限制使用。工业行业的免费分配也将从2021年起每年减少1%，从2031年起每年减少2%，从2041年起每年减少3%。这适用于排放强度中度和高度的活动。除了在2023年之前豁免的小型林业实体，如果实体在到期日之前没有交出足够的配额，将自动进行罚款。罚款金额定为当前市场价格的三倍。为了提高履约率，还引入了一些低级别的违规处罚。新西兰还在努力从2025年起对农场一级对农业的生物排放实施碳定价。气候变化委员会将在2022年评估推动这一进程的利益相关方倡议。如果没有进展，该法案将会把农业排放纳入新西兰碳排放权交易机制。根据气候变化委员会的建议，新西兰也在努力修订其国家自主贡献目标，以提高目标。挪威从2021年1月1日起，矿产品二氧化碳税和HFCs、PFCs税实际增长5%，石油活动排放二氧化碳税实际增长7%。巴基斯坦巴基斯坦正在考虑基于市场的碳定价工具，包括碳排放权交易机制。2019年12月，巴基斯坦启动了建立碳市场国家委员会。该委员会的任务是评估碳市场在实施巴基斯坦国家自主贡献方面的作用和范围，并研究完善排放数据的机遇和挑战。目前，国内正在起草第6条下的碳定价工具条款，正在准备面向碳排放权交易机制的MRV法规。142更多信息，请见https://www.propisi.net/zakon-o-klimatskim-promenama/.库页岛俄罗斯经济发展部于2021年1月批准了在萨哈林州实施碳排放权交易机制的联邦法律草案。路线图草案仍需获得议会下院（杜马）的批准，时间可能是2021年6月至7月。萨哈林正在编制排放清单（2021年8月前），以及登记和交易平台（2022年4月前）。试点的行业覆盖范围仍然未知。路线图草案指出，最早可能在2022年7月开始交易。然而，不清楚这是指试点碳排放权交易机制还是气候项目的减排信用。后者也将在2021年9月至2023年2月间开发。塞尔维亚塞尔维亚于2021年3月18日通过了《气候变化法》，142其针对温室气体排放的MRV的制度已生效。政府将有一年的时间制定适当的MRV附则。基于欧盟碳排放权交易机制的MRV要求是塞尔维亚加入欧盟的先决条件。然而，政府尚未就碳定价做出进一步决定。瑞士2020年11月通过了经修订的《减少二氧化碳排放条例》（《二氧化碳条例》），代表着瑞士关键气候工具的立法通过。作为瑞士气候立法的核心框架，经部分修订的《二氧化碳法案》于2021年1月生效。2020年9月，瑞士议会通过了《瑞士气候政策2030法律框架》。其中规定了50%的减排目标，并加强了运输、建筑和工业行业的措施。这些更新将成为全面修订的《二氧化碳法案》的一部分，该法案计划在2021年第三季度公投后于2022年生效。此外，修订后的《减少二氧化碳排放条例》带来了新规定，使瑞士碳排放权交易机制与欧盟碳排放权交易机制中第4阶段的变化保持一致。2020年9月，欧盟碳排放权交易机制和瑞士碳排放权交易机制登记系统之间建立了临时连接，满足2020年1月1日后的两个市场连接和配额互相交易的需求。70引言第1章前言第2章第3章第4章附录泰国2020年，泰国为以下行业制定了MRV和行业特定指南:饮料和糖、纺织品和平板玻璃。2021年，泰国温室气体管理局与其合作伙伴东部经济走廊倡议（泰国工业促进部、泰国工业区管理局）——正在制定碳排放权交易机制在泰国东部经济走廊地区实施的战略计划。根据该计划，将实施碳排放权交易机制试点，包括碳排放权交易机制的主要政策设计和交易平台。土耳其2020年12月，土耳其公布了试点碳排放权交易机制的最终法律草案和制度框架。此外，政府在2020年举办系列技术研讨会确定了排放总量，并为试点碳排放权交易机制和碳排放权交易模拟（Turk-SIM）制定了国家分配计划和交易登记册。2021年2月17日，环境和城市化部长宣布实施全国碳排放权交易机制，但包括试点碳排放权交易机制在内的可能开始日期尚不清楚。英国随着英国于2020年12月31日正式脱离欧盟和欧盟碳排放权交易机制，英国碳排放权交易机制于2021年1月1日开始运行。英国碳排放权交易机制的设计特点与欧盟碳排放权交易机制第四阶段非常相似。然而，英国碳排放权交易机制有更严格的排放总量（比欧盟碳排放权交易机制总量低5%），每年将减少420万吨。英国计划不迟于2024年修订其总量，以符合净零一致性目标轨迹。英国碳排放权交易机制的设计还有一个成本控制机制，旨在缓解持续的极端高价格。该机制根据设定的时间和配额价格触发生效。在头两年，设定的水平低于欧盟碳排放权交易机制的水平。公众将进一步参与供应调整机制，这可能提供另一种解决波动性的机制。最低拍卖保留价为22英镑（30.31美元）/吨二氧化碳当量。英国将在2023年对碳排放权交易机制进行审查。政府还表示，他们愿意在今后与国际上的其他计划联系起来。除了英国脱欧后的新碳排放权交易机制，英国的电力行业将继续参与碳价格支持税，2021年的最低碳价为18英镑（24.80美元）/吨二氧化碳当量。2018年以来价格一直维持在这一水平。这项税收将至少持续到燃煤发电被逐步淘汰为止。英国政府还承诺到2024年结束使用煤炭。143夏威夷州立能源办公室.（2021）.夏威夷碳定价研究.https://energy.hawaii.gov/carbon-pricing-study.美国美国大多数碳定价的发展都是在次国家层面上进行的。其中包括加利福尼亚州、夏威夷州、马萨诸塞州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州、RGGI、交通和气候倡议计划以及华盛顿州。加利福尼亚在加利福尼亚州，根据第398号议会法案（2017年法规第135章）的要求，对加利福尼亚州的总量与交易计划进行了修改，于2021年1月1日生效。该方案的主要变化是：(i)设立最高限价；(ii)从三级配额价格控制储备改为低于最高限价的两级储备，以及(iii)减少抵消信用的使用，特别是对于那些不提供“国内直接环境效益”的项目产生的抵消信用。根据即将发布的更新的2022年范围计划更新，CARB将评估加州的全套气候政策，以绘制到2045年实现碳中和的路线。作为此更新的一部分，CARB可能会确定进一步加强总量与交易计划以确保其继续发挥作用，帮助该州实现其温室气体减排目标。2019年，美国司法部以涉嫌违反宪法（其中最重要的是外交事务原则）为由，对加州与魁北克的市场连接的合宪性提出质疑。在2020年7月17日的一项裁决中，美国加州中央区地方法院做出了有利于加州的裁决，确认了加州与魁北克连接的合宪性。夏威夷根据第32号法案的规定，该州的气候变化缓解和适应委员会负责协调夏威夷的气候变化政策。碳定价是正在考虑的一个选择。碳税法案已在2020年和2021年会议上推出，然而，到目前为止，他们还没有通过。委员会成员——国家能源办公室于2021年2月发布了碳税研究报告。143该报告模拟了不同的政策，以评估对排放的影响，并考虑了收入再循环备选方案，以解决碳价格的分配影响。71引言第1章前言第2章第3章第4章附录马萨诸塞2020年，马萨诸塞州限制发电机组排放的制度将通过将免费分配配额份额从75%降至50%。在对剩余配额进行调整后，剩余部分通过拍卖进行分配。到2021年，该体系将实现完全拍卖。2021年，马萨诸塞州完成了一项新的气候计划，确定了2030年的气候目标。马萨诸塞州的碳排放权交易机制可能会根据这些目标进行修订。俄勒冈州根据关于气候行动的行政命令（行政命令20-04），俄勒冈州环境质量部于2020年6月提交了一份报告，它们都着眼于限制和减少排放的方案选项。然而，该计划的细节尚未确定，目前还不清楚该计划将是一个基准和信用体系或是总量和交易系统。宾夕法尼亚宾夕法尼亚州的环境保护部于2020年4月更新了其早期提案，该提案涉及覆盖电力行业的碳排放权交易机制。拟议的法规在很大程度上与RGGI模型规则的系统设计特征一致。最终提案预计将于2021年提出，宾夕法尼亚州的碳排放权交易机制最早将于2022年加入RGGI。据估计，当宾夕法尼亚州成为该计划的一部分时，该州的电力行业排放量将占RGGI覆盖排放量的大约40%。宾夕法尼亚州的加入将大大增加RGGI碳市场的规模。区域温室气体倡议在2020年2月通过建立碳排放权交易机制和参与RGGI的最终立法后，弗吉尼亚州从2021年1月1日起开始参加RGGI。2021年2月2日，RGGI成员州还宣布了第三次项目评估的计划。144144区域区域温室气体倡议覆盖的辖区：康涅狄格州、特拉华州、缅因州、马里兰州、马萨诸塞州、新罕布什尔州、新泽西州、纽约州、罗德岛州、佛蒙特州和弗吉尼亚州.运输与气候倡议计划（TCI-P）参与辖区于2020年12月发布了TCI-P的最终谅解备忘录（MoU）。截至2021年2月，康涅狄格州、马萨诸塞州、罗德岛州和华盛顿特区签署了谅解备忘录并宣布参与该计划。该计划的目标是在2023年开始第一个履约期。另有八个司法管辖区正在协助制定一项示范规则，如果它们参加ECI-P，最终将在其管辖范围内实施该示范规则。TCI-P基于成功的RGGI计划，不同之处在于主要针对运输燃料供应商而不是发电厂进行监管。2021年3月1日，示范规则草案发布，描述了参与的管辖区在制定其自己的TCI-P条例时使用的共同框架。该计划对汽油和道路柴油燃料的二氧化碳排放量设定了总量，并随着时间的推移逐步降低，以实现到2032年实现TCI-P2022年预计二氧化碳排放量的26%。谅解备忘录明确规定，各辖区从2023年到2032年都有年度配额预算。配额将按季度拍卖，而该计划的股权投资承诺要求参与的辖区投入不少于收益的35%，以确保负担过重和服务不足的社区从清洁交通项目中公平受益。该承诺将由一个股权顾问委员会每年进行审查。TCI-P下的排放和燃料装运数据报告将于2022年1月1日开始，需要从2023年1月1日开始提交和排放量相等的配额。这也将是第一个履约期的开始，将持续到2025年12月31日。每个辖区的燃料供应商将在每3年的履约期介绍后交出配额。根据临时履约规定，每年燃料供应商必须持有相当于其年度排放量至少50%的配额。配额存储也是允许的，没有任何数量限制，而且配额不会过期。作为该计划公众参与过程的一部分，示范规则草案目前正在公开征求组织和个人的意见。一旦完成，该示范规则将适用于各TCI-P辖区在其自身的规则制定过程中的使用。72引言第1章前言第2章第3章第4章附录此外，还详细介绍了三种稳定机制:成本控制储备（CCR）、排放控制储备（ECR）和保留价格。CCR配额，可能最多相当于年度配额预算的10%，如果配额价格达到CCR触发价格，将由监管机构通过拍卖提供给市场，以控制购买二氧化碳配额的成本。触发价格从2023年的12美元开始，增加到2032年的30.16美元。如果拍卖时的配额价格低于ECR触发价（2023年为6.50美元，2032年增加到12.30美元），ECR可以从拍卖中扣留最多10%的年度配额。最后，2023年拍卖的底价定为2.50美元，比上一年的最低底价提高1.025倍。该计划为各辖区提供了三种项目类型的碳信用额的选项，这三种项目类型分别为垃圾填埋地甲烷捕获、通过林业进行碳汇以及避免农业甲烷排放，从而使所有这些项目都有资格获得二氧化碳抵消信用。抵销项目必须位于TCI-P参与辖区或与TCI-P参与辖区签订了谅解备忘录的任何美国辖区。华盛顿华盛顿的基线和信用体系（清洁空气规则）在开始实施一年后，由于受到法律挑战而暂停。2020年1月，华盛顿最高法院裁定生态部可以监管直接排放源（在本例中为固定排放源），但不能监管间接排放源（石油生产商、出口商和天然气分销商）。2020年12月，英斯利州长为2021年立法会议提出了《气候承诺法》。该计划在西部气候倡议的框架下，为该州的大排放源提出了一个覆盖整个经济体的碳排放权交易机制。乌克兰环境保护和自然资源部长于2021年1月确认了乌克兰从2025年开始引入自己的碳排放权交易机制以遵守欧盟的谈边界调整机制措施，努力实现2030年的减排目标，并为第二个国家自主贡献计划制定碳中和时间表。该国制定了国家MRV系统的主要内容，为计划中的碳排放权交易机制提供了基础。相关的MRV法145于2019年通过，2020年生效，从2021年1月1日起应用于覆盖的设施。在2022年3月31日前，要求被覆盖的实体提交2021年的第一份监测报告。145乌克兰法律.关于温室气体排放监测、报告和核查原则.https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/377-20越南2020年11月，越南国会通过了修订后的《环境保护法》，为财政部和自然资源和环境部组建和发展碳市场奠定了法律基础，包括总量设置和分配。该立法还提到了国内和国际减排信用。具体设计细节将在2021年至2025年期间制定，试点将于2025年开始，并于2027年全面投入运营。73引言第1章前言第2章第3章第4章附录附件C:减排信用机制和第6条试点活动74引言第1章前言第2章第3章第4章附录从2020年4月1日至2021年4月1日减排信用机制的详细更新情况见附件C。如果过去一年没有发生重大变化，则未提及这些机制。在碳定价仪表板上可以找到更全面的减排信用机制清单。更全面的信用机制列表可以在碳定价表上找到。图C.1概述了国内和独立的信用机制。图C.1发放的信用、注册活动、2020年平均价格和信用机制覆盖的行业机制名称已签发的信用额度已完成注册的项目活动平均价格覆盖行业美国碳注册登记簿7.30155.36美国气候行动储备方案332.34黄金标准595.27核证减排标准1271.62清洁发展机制152.02联合履约机制-N/A艾伯塔省排放抵消系统1715.92-21.49澳大利亚减排基金12812.02北京林业抵消机制-北京机动车停驶机制N/AN/A不列颠哥伦比亚省抵消计划36.37-11.94加州履约抵消计划6213.71中国温室气体自愿减排项目-1.52-3.04福建林业抵消机制-1.52-3.04广东普惠抵消机制102.59日本国内信用机制1613.54-19.78魁北克抵消机制114.6韩国抵消机制30820.31-36.02区域碳污染减排计划二氧化碳抵消机制-5埼玉市森林吸收认证制度-N/A埼玉市目标设定排放交易系统-4.23南非抵消机制-N/A瑞士二氧化碳信用认证机制859.19-159.61泰国自愿减排计划1560.64-9.46东京总量管制与排放交易计划121.62-57.77联合信用机制9N/A农业碳捕捉与封存/碳捕捉与利用能源效率林业燃料转换无组织排放工业气体制造业其他土地利用可再生能源交通运输废弃物管理4.6134.35140.3774.00-------8.4016.301.6046.000.600.3017.610.011.002.106.010.030.160.112.10-9.28额度机制国际化独立本土/区域75引言第1章前言第2章第3章第4章附录C.1区域、国家或国家以下各级政府建立的机制有关国内信用机制的更全面信息，请参阅碳定价仪表板。艾伯塔省排放抵消计划加拿大联邦政府于2020年8月承认艾伯塔省和不列颠哥伦比亚省的抵消计划为联邦OBPS方案的减排信用来源。不列颠哥伦比亚省抵消计划加拿大联邦政府于2020年8月承认不列颠哥伦比亚省的抵销方案为联邦OBPS方案的信用来源。加州履约抵消计划AB398要求CARB任命一个独立的履约抵消协议特别工作组，为CARB正在制定的对该州具有直接环境利益的新抵消协议提供指导，同时优先考虑处于弱势社区、土著美国人或部落土地以及农村和农业地区的项目。工作组在整个2020年期间举行了多次会议，并于2021年3月2日向CARB提交了其最终建议。146加拿大联邦温室气体抵消系统联邦温室气体抵消系统的拟议法规于2021年3月6日在《加拿大公报》第1部分中公布，147以征询公众意见。加拿大联邦政府正在为先进的制冷系统，先进的森林管理、垃圾填埋场甲烷管理和增强的土壤有机碳制定抵消协议。中国温室气体自愿减排计划2021年3月24日，北京市政府正式宣布建设中国自愿减排项目管理和交易中心。146关于工作组的更多信息，包括其最终建议报告，可在后续链接获得ComplianceOffsetProtocolTaskForceCaliforniaAirResourcesBoard147加拿大政府.(2021年3月6日).加拿大公报，第一部分，第155卷，第10号:温室气体抵消信用制度规定。https://canadagazette.gc.ca/rp-pr/p1/2021/2021-03-06/html/reg1-eng.html148加拿大萨斯喀彻温省.碳抵消计划讨论文件——实施摘要报告.https://publications.saskatchewan.ca/#/products/102402重庆信用机制重庆已有本地抵消机制，但与碳市场挂钩的具体细则尚未出台。哈萨克斯坦减排信用机制哈萨克斯坦建立了国内信用机制，允许排放者通过国内项目抵消部分排放量。减排信用会存入注册处的帐户，以便进一步在电子投标系统进行买卖。大多数项目属于可再生能源和能源提升项目。其他支持减排政策和条例，例如关于林业碳汇的更有力的信用仍在制定中。墨西哥减排信用机制墨西哥政府正在设计和开发一个减排项目登记册，其中将包括可用于履约的抵消机制。魁北克总量和交易的抵消信用部分公众咨询将于2021年3月3日至4月17日进行，以改革抵消监管模式，包括修订目前的两项抵消协议。造林和再造林项目协议预计将于2021年完成。魁北克政府还在评估新协议的其他项目类型，包括生物甲烷化或有机废弃物处理堆肥、海洋运输行业的燃料替代、制冷系统的转换以及农业施肥改进实践。RGGI二氧化碳抵消机制作为计划于2021年夏末进行的RGGI第三次评估的一部分，还将对RGGI二氧化碳抵消机制进行评估。萨斯喀彻温省温室气体抵消计划据萨斯喀彻温省政府称，萨斯喀彻温温室气体抵消方案预计将于2020年实施。1482020年8月28日，萨斯喀彻温省政府宣布，由于Covid-19大流行造成的特殊情况，该计划的实施将推迟到2022年。该计划目前正在让利益相关方参与标准和指导文件的编制过程，计划于2021年秋季发布。76引言第1章前言第2章第3章第4章附录南非减排信用机制南非于2020年7月启动了一个信用登记系统（碳抵消管理系统），该系统是碳税覆盖的实体上缴减排信用以履行其部分纳税义务的平台。西班牙可持续经济碳基金（FES-CO2）2020年底，西班牙对管理面向可持续经济碳基金的第2/2011号法律进行了修订，以扩大该基金的目标和范围，促进气候适应和碳汇活动，并在现有类型基础上增加一些新的减排活动，支持西班牙的工业和能源创新项目。最后，从2022年起，在《联合国气候变化框架公约》及其《巴黎协定》框架内开展的活动所产生的减排信用将全面投入使用。中国台湾地区温室气体抵消管理计划该计划旨在通过实施温室气体抵消项目鼓励实体自愿减排，这些项目根据项目类型采用由CDM执行理事会或台湾环境保护署开发的方法学。减排量签发和登记的程序与CDM类似。该委员会将与台湾环保署合作，协调项目注册、方法申请和减排信用发放。泰国自愿减排计划自2013年以来，泰国温室气体管理局制定了一项名为泰国自愿减排计划（T-VER）的国内自愿温室气体减排机制。T-VER旨在鼓励公共和私营部门减少温室气体排放，同时促进可持续发展。目前，T-VER的减排信用在国内适用。然而，泰国温室气体管理局同样考虑潜在和可能的国际交易，因此准备评估和探索潜在的改进领域，以确保与《巴黎协定》第6条的指导意见和规则、模式和程序，以及CORSIA下的资格标准以及其他相关机制具有可比性。149新闻稿:黄金标准寻求将自愿市场与巴黎协定保持一致的建议，并在市场寻求扩大时确保完整性.2021年2月.https://www.goldstandard.org/blog-item/press-release-gold-standard-seeks-input-plans-align-voluntary-carbon-market-paris151例如，在最不发达国家，项目获得的减排信用计入碳抵消(offsetclaims)，而在发达国家开发的碳减排项目，在相应调整前只能计入减排出资（financingclaims）。更多信息请参见标度的完整性：将黄金标准认证项目与《巴黎协定》保持一致.（2021）.https://www.goldstandard.org/sites/default/files/documents/integrity_for_scale_aligning_gs_certified_projects_with_the_paris_agreement.pdf.152Verra.(2020年8月).公众咨询——关于扩大自愿碳市场和避免2020年后重复计算的建议。https://verra.org/project/vcs-program/public-consultation-proposal-for-scaling-voluntary-carbon-markets-and-avoiding-double-counting-post-2020/C.2按独立标准建立的信用机制黄金标准黄金标准已公布了两个文件征求各方意见，寻求关于黄金标准的建议，以保持其自愿减排信用的完整性、连续性和可信度。两份文件都描述了具体的规则变更，包括相应的调整程序，以避免“双重宣称”，并提出通过更广泛的私营部门资金流动为减排融资的替代途径。149讨论的主要建议如下:1.在发放符合自愿抵消要求的减排信用时，将进行相应的调整，首先从能力较强的发达国家开始。2.推行可信的企业抵消宣言和减排融资机制。3.注册中心将允许在不同的合格性声明之间进行识别。1504.它设想了在通过第6条规则的情况下将要实施的其他变化，包括基准线设定和对项目开发者的其他要求。公众咨询进程于2021年4月结束，部分来自此过程中收到的反馈将被采纳，制定新规则和新要求。核证减排标准Verra正在提出一个新的“第6条”标签，用于需要相应调整的履约市场。根据该提议，买家可以取决于他们想要做出的声明，选择符合第6条履约碳信用(或其他标签如CORSIA)，或不需要进行相应调整的核证减排量（VCU）。15177引言第1章前言第2章第3章第4章附录C.3根据国际法建立的减排信用机制清洁发展机制由于COVID-19导致COP26的推迟，暂未从《巴黎协定》缔约方那里收到指导意见，明确在何种条件下CDM可以过渡到2020年之后。由于《京都议定书》的执行期已于2020年12月31日结束，CDM执行理事会于2020年12月举行会议，商定了将CDM维持到2021年的临时措施。作为这些临时措施的一部分，CDM决定从2021年1月1日或之后开始的项目注册和计入期更新将继续按现有规则处理。在缔约方就CDM2020年后的未来做出最终决定之前，签发2020年后的减排信用仍将是临时性的。由于这对项目开发商和协调实体构成风险，理事会将不收取预付费用。152152UNFCCC.(2020).清洁发展机制执行委员会就应对COP26延期的临时措施达成一致.2020年12月16日公告.https://unfccc.int/news/the-cdm-executive-board-agrees-on-temporary-measures-to-address-cop26-postponement153Refinitiv.(2020年8月).CORSIA的基线变化和对抵消需求的影响。https://www.greenaironline.com/photos/Refinitiv_CORSIA_new_baseline_report_Aug_2020.pdf154ICAO.(2021年2月).CORSIA通讯.https://www.icao.int/environmental-protection/CORSIA/Pages/corsia-newsletter-feb21.aspx155航空运输行动小组.(2019).事实与数据.2020年9月156国际民航组织.(2020年11月).CORSIA合格信用.https://www.icao.int/environmental-protection/CORSIA/Documents/TAB/TAB%202020/ICAO_Doc_CORSIA_Eligible_Emissions_Units_November_2020.pdf国际航空碳抵消和减排计划2020年6月，国际民航组织理事会将2019年定为CORSIA机制试点阶段（2021-2023）的基线——此前该计划要求排放抵消超过2019–2020年基准。由36个成员组成的国际民航组织理事会也在考虑将这一变化持续到2035年,这可能会将CORSIA下的抵消需求从30亿吨二氧化碳当量153削减至5亿吨二氧化碳当量153相关决策将在国际民航组织2022年大会上做出决定。截至2021年2月，代表5.37亿吨二氧化碳154（约占国际航线排放的60%）155的88个国家已经签署了CORSIA的试点阶段。中国、印度、俄罗斯和巴西是主要的例外。去年年底，REDD+减排项目被添加为第七个合格标准。156这一标准的批准刺激了标准化合同的创建，例如CBL的全球排放抵消、S&PGlobalPlatts的CORSIA合格信用和AirCarbonCORSIA的合格代币。C.3.1第6条减排信用试点活动本节提供了针对第6条（减排成果的国际性转让）的各项举措的最新进展。表C.1概述了所覆盖的所有举措（见下文），按字母顺序列出了过去一年的主要发展情况。78引言第1章前言第2章第3章第4章附录表C.1第6条试点和支持活动支持国家/组织支持类型157资金筹措地理覆盖范围行业多边开发银行工作组对第6条的支持亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲复兴开发银行、欧洲投资银行、美洲开发银行，伊斯兰开发银行，世界银行集团第6条生效环境无无无第6条支持设施亚洲开发银行、德国、瑞典第6条生效环境500万美元亚洲及太平洋无不丹气候基金不丹、世界银行旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段预计为5000万美元不丹可再生能源欧洲复兴开发银行:南地中海和东地中海国家综合碳计划西班牙政府和欧洲复兴开发银行旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段无突尼斯、摩洛哥、埃及、约旦可再生能源157旨在生成ITMO的试点活动：第6条试点活动主要侧重于实施旨在最终生成ITMO的减排活动（例如，项目、计划、其他）。第6条生效环境：主要旨在为实施第6条试点创造有利框架条件的活动，包括能力建设等。我们假设当东道国开始制定基线和方法要素时，筹备阶段就开始了。当东道国授权转让减排成果时，该项目进入试点阶段，在此期间将发放第一批ITMO并向买方国转让，并同时开展MRV活动。进入全面执行期，项目需要申请“相应调整”（correspondingadjustment），东道国要将交易纳入国家自主贡献核算中。79引言第1章前言第2章第3章第4章附录国际ITMO采购计划瑞士，Klik基金会旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段预计10年内500–1000百万瑞士法郎全球可再生能源、能效、废弃物处理和农业联合减排信用机制（JCM）日本旨在生成ITMOS的试点活动——全面实施项目预算（2013–2020年）为630亿美元158蒙古、孟加拉国、埃塞俄比亚、肯尼亚、马尔代夫、越南、老挝人民民主共和国、印度尼西亚、哥斯达黎加、帕劳、柬埔寨、墨西哥、沙特阿拉伯、智利、缅甸、泰国、菲律宾可再生能源、能效、工业气体、制造业、废弃物、运输和林业气候分基金会的试点活动瑞士和气候分基金会旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段2070万美元墨西哥、秘鲁、泰国能源效率、废弃物处理、运输标准化减排信用框架（SCF）世界银行旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段无塞内加尔、卢旺达可再生能源和能源效率158本预算仅用于日本环境省的联合减排信用机制融资计划。80引言第1章前言第2章第3章第4章附录碳伙伴关系基金2020年，碳伙伴基金碳基金有3个买方参与者159和10个卖方参与者。160碳资产开发基金的捐助者包括西班牙、挪威、意大利和欧盟委员会。第6条生效环境买方参与者向碳基金认捐了9880万欧元（116.05美元），碳资产发展基金收到了3500万美元的外部资金。摩洛哥、巴西、越南、泰国、中国、坦桑尼亚、埃及、菲律宾可再生能源废弃物处理、能源效率、散逸性排放转型碳资产基金（TCAF）英国、挪威、瑞典、瑞士、德国、加拿大旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段2.12亿美元无无气候仓库世界银行旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段无孟加拉国、智利、印度、肯尼亚无北欧合作办法倡议芬兰、挪威、瑞典和北欧环境金融公司旨在生成ITMOS的试点活动——试点阶段无秘鲁废弃物处理“有机循环”倡议加拿大、智利旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段700万加元（557万美元）智利废弃物处理2159摩洛哥基金公社、巴西经济银行、越南工贸部、泰国省电力局、河北绿色农业公司、坦桑尼亚农村能源局、阿拉伯埃及共和国财政部、菲律宾土地银行。160摩洛哥基金公社、巴西经济银行、越南工贸部、泰国省电力局、河北绿色农业公司、坦桑尼亚农村能源局、阿拉伯埃及共和国财政部、菲律宾土地银行。81引言第1章前言第2章第3章第4章附录BMU的试点活动德国旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段590万美元(碳还款)加上低息贷款赞比亚、乌干达、莫桑比克、津巴布韦能源效率瑞典能源机构的活动瑞典旨在创造ITMOs的实验活动；第6条生效环境（瑞典能源机构智利试点-筹备阶段）无哥伦比亚、智利、尼日利亚、肯尼亚、蒙古、菲律宾、印度尼西亚可再生能源、废弃物处理、能源效率非洲开发银行:西非能源效率ITMO项目非洲开发银行、非洲气候技术和金融中心网络第6条生效环境无西非国家能源效率全球绿色增长研究所——动员第6条贸易结构全球绿色增长研究所、瑞典旨在生成ITMOS的试点活动——准备阶段无埃塞俄比亚、尼泊尔、柬埔寨能源效率、废弃物处理、制造业全球绿色增长研究所——根据第6条设计政策方法全球绿色增长研究所、挪威第6条生效环境无哥伦比亚、墨西哥、秘鲁、越南、印度尼西亚、摩洛哥、泰国、塞内加尔无82引言第1章前言第2章第3章第4章附录西非碳市场联盟贝宁、佛得角、科特迪瓦、冈比亚、加纳、几内亚、几内亚比绍、马里、毛里塔尼亚、尼日尔、尼日利亚、利比里亚、布基纳法索、塞拉利昂、塞内加尔、多哥、德国第6条生效环境280万欧元（329万美元）贝宁、佛得角、科特迪瓦、冈比亚、加纳、几内亚、几内亚比绍、马里、毛里塔尼亚、尼日尔、尼日利亚、利比里亚、布基纳法索、塞拉利昂、塞内加尔、多哥无东非碳市场联盟布隆迪、埃塞俄比亚、肯尼亚、乌干达、卢旺达、坦桑尼亚、苏丹、德国第6条生效环境无布隆迪、埃塞俄比亚、肯尼亚、乌干达、卢旺达、坦桑尼亚、苏丹无气候市场俱乐部世界银行，多边开发银行A6工作组。俱乐部由11个成员国组成，包括孟加拉国、不丹、智利、加纳、日本、秘鲁、卢旺达、塞内加尔、新加坡、瑞典、瑞士、乌克兰、哈萨克斯坦第6条生效环境无孟加拉国、不丹、智利、加纳、日本、秘鲁、卢旺达、塞内加尔、新加坡、瑞典、瑞士、乌克兰、哈萨克斯坦无83引言第1章前言第2章第3章第4章附录非洲开发银行西非能源效率ITMO项目截至2020年10月，161非洲开发银行正在支持西非的节能ITMO项目，目的是支持第6条下的减排项目开发和运行活动。项目正处于第一阶段，编写范围界定报告以查明在制定西非减排项目过程中可能出现的障碍和问题，并编写四份项目概念说明。这四个项目概念说明将在至少两个西非国家制定，目标是在两个不同的国家进一步制定和实施其中的两个项目。这项工作属于一个由非洲气候技术和金融网络中心领导的更大计划的一部分。碳伙伴基金截至2020年12月，碳伙伴基金的项目组合中包括了七个活动方案，从巴西的固体废弃物处理管理到坦桑尼亚的可再生能源。斯里兰卡可再生能源减排信用计划原本是根据第6条设立的新碳市场工具下的第一个试点，但截至2020年12月，经双方同意不再开发。此外，该基金与越南政府合作，提供技术援助，支持该国为其工业能效部门制定行业减排信用计划。气候分基金会瑞士和秘鲁之间签署的双边执行协议为在秘鲁购买气候分基金会项目产生的减缓成果扫清了道路。162160非洲开发银行.(2021年2月9日).气候:非洲开发银行正在帮助西非国家减少碳排放，履行《巴黎协定》的承诺。https://www.afdb.org/fr/news-and-events/press-releases/climat-la-banque-africaine-de-developpement-apporte-une-aide-aux-pays-dafrique-de-louest-pour-la-reduction-des-emissions-de-carbone-et-le-respect-des-engagements-de-laccord-de-paris-42105162气候分基金会.(2021年2月2日).巴黎协定下的试点活动.https://www.klimarappen.ch/en/Pilot-activities-under-the-Paris-Agreement-.34.html163UNFCCC.(2021年3月24日).标准化的基准线.西非电力联营的电网排放因子(版本01.0).https://cdm.unfccc.int/methodologies/standard_base/2015/sb166.html163联合减排信用机制.(2020年7月16日).启动联合减排信用机制全球伙伴关系。http://gec.jp/jcm/news/launch-of-the-jcm-global-partnership/164联合减排信用机制.(2021年2月1日).2020财年联合减排信用机制示范项目融资方案初步评选结果(第五次评选).http://gec.jp/jcm/kobo/mp210201/166联合减排信用机制.(2021年2月3日).项目.http://gec.jp/jcm/?p_year%5B%5D=2020&s=&operator=in#label_result气候仓库世界银行气候仓库模拟的第二阶段将很快运行，世界银行与区域合作中心洛美（RCCLomé）一道与西非电力联营合作，更新西非电力联营的电网排放系数的标准化基准线。163此外，一份关于南非电力池框架内碳市场区域合作潜力的报告将很快出版。德国联邦环境、自然保护和核安全部试点活动目前正在进行的第6条试点项目包括赞比亚、乌干达、莫桑比克和津巴布韦工业设施减少电网技术损失(td-loss)的项目，以及一个侧重于制冷行业的项目。在这方面，已经拟订了关于ITMO的转让协议初稿。然而，德国打算取消已生成的ITMO，不将其用于履约目的。BMU还设立了一个新的国际气候倡议项目，即“战略利用巴黎协定的合作方式来提高雄心”。目标是提升中等收入国家利用国际碳市场机制的能力(i)有效实施国家自主贡献，(ii)制订战略，扩大国家自主贡献的承诺，以及(iii)在每个国家最多发展3个第6条下的试点项目。该计划将针对三到四个国家，预算为2000万欧元。联合减排信用机制日本环境部于2020年7月启动了JCM全球伙伴关系，旨在促进JCM伙伴国家和参与JCM实施或对《巴黎协定》下的市场机制感兴趣的利益相关方之间的多边伙伴关系。164日本环境部还开展了线上活动，以促进对第6条和透明度的认识，如透明度相互学习计划和亚洲透明度研讨会。日本在泰国（8个）、越南（7个）或印度尼西亚（4个）等国家选定了26个项目，165其中大部分是可再生能源项目，包括太阳能、水电、地热和生物质，此外也由一些项目来自与能源效率和废弃物处理管理行业有关的其他行业。16684引言第1章前言第2章第3章第4章附录KLIK基金会国际ITMO采购计划2021年1月10日，Klik基金会结束了第三次对征集ITMOs采购提案的征集。当前的提案征集将产生减排量的活动放在首位，从而带来了主要的收入来源。1672020年10月20日和11月23日，瑞士分别与秘鲁和加纳签署了关于在《巴黎协定》框架内合作实施气候保护活动的双边实施协议。这些协定对《巴黎协定》第6条下转让的排减量的确认和减排信用作出了规定。一旦具体的国家程序被确定，Klik基金会将相应地调整有关程序。作为瑞士和加纳双边协议下的第一项活动，KliK基金会正在支持由加纳环境、科学、技术和创新部与其环境保护局合作制定的国家清洁能源计划。国家清洁能源计划的发展现在正由KliK基金会招标。168综合碳计划数字化MRV（D-MRV）协议V1.0169于2020年12月在欧洲复兴开发银行综合碳计划下完成并发布。该协议旨在以技术中立的方式确定自动化数字MRV系统的关键要求，以确保结果数据的完整性、准确性以及可追溯性，从而提高MRV进程的效率和速度，并增强碳市场的透明度和环境完整性。基于D-MRV协议的规定，还确定了试验性D-MRV软件解决方案的功能需求。D-MRV系统试点将于2021年首先从约旦的一个可再生能源项目开始应用。北欧合作办法倡议第6条下的支持活动将在2021年秋季之前采购并付诸行动。最初的资金支持来源于赠款，今后可能需要共同筹资。170167KLIK基金会.(2020年10月6日).第三次征集ITMO采购提案。https://www.international.klik.ch/news/publications/third-call-for-proposals-for-the-procurement-of-itmos168KLIK基金会.为国家清洁能源实现计划编制减排活动设计文档征集提案，加纳，2020年11月23日https://www.international.klik.ch/news/publications/request-for-proposals-to-develop-a-mitigation-activity-design-document169https://www.ebrd.com/digitised-mrv-protocol.html170NEFCO.(2021年2月3日).北欧合作方法倡议(NICA).https://www.nefco.org/fund-mobilisation/funds-managed-by-nefco/nordic-initiative-for-cooperative-approaches/171由于疫情，该项目被延长至2022年底。172埃塞俄比亚，肯尼亚，老挝人民民主共和国，马达加斯加，马里，乌干达，塞内加尔，卢旺达。和布基纳法索。173气候焦点(CF),展望气候组织(PCG).(2020年12月).第6条试点：现状和利益相关者的经验.https://www.climatefinanceinnovators.com/wp-content/uploads/2020/12/Climate-Finance-Innovators_Article-6-piloting_State-of-play-and-stakeholder-experiences_December-2020.pdf174两项活动将针对在埃塞俄比亚的能源行业，一项将针对尼泊尔的废弃物处理行业，一项将针对柬埔寨的制造业行业。"有机循环"倡议:智利-加拿大环境合作协定加拿大-智利"有机循环"倡议已延长至2022年底。171它支持根据第6条部署技术和试验创新办法，以减少废弃物处理行业的排放。两国政府正在开展国家自主贡献一级的核算工作，以寻求发现根据第6条第2款实现潜在双边转移的需要和安排。标准化减排信用框架在塞内加尔和卢旺达的两个试点项目完成后，碳发展倡议目前正计划在未来两年内在碳发展倡议项目组合活跃的其他国家和地区全面推出标准化信用框架，172目前正在与捐助国和东道国政府进行磋商。173瑞典能源机构试点瑞典能源机构已经选择在智利进行第6条试点，以促进利用非传统可再生能源发电。相关讨论还在持续。除此之外，该机构还征集可通过第6条合作开展的减排活动的建议。超过60多项提案已被提交，其中6项已进入减排活动说明文件编制阶段。最后，瑞典能源机构还与全球绿色增长研究主导的第6条交易结构项目共同建立了一个合作计划，该计划允许依靠现有的国内结构和网络与东道国建立联系，支持在已确定的潜在东道国提升机构能力和建立治理框架。目前，已选定来自三个国家的四项可产生减排信用的减排项目，作进一步发展。17485引言第1章前言第2章第3章第4章附录转型碳资产基金转型碳资产基金是一个基于成果的机制，它与几个潜在的东道国合作，在固体废弃物处理、可再生能源、农业和金融行业制定减排信用计划。转型碳资产基金拥有大约2.2亿美元的资本，其目标是支持四到六个项目，帮助发展中国家实施国家自主减排计划并提高减缓气候变化的雄心。转型碳资产基金为以下行业制定了详细的减排信用蓝图：气候智能型农业、175城市减排框架、176绿色金融、177交通运输、178基于价格的减排政策179和能源效率。此外，还编写了一份综合报告,180概述了每一个减排信用蓝图的调查结果。西非和东非联盟2020年7月8日，两大联盟合作成功举办了第一次ITMO圆桌会议。来自东非和西非的几个合作方法开发者和利益相关方参加了关于试点活动实践的对话。在第二阶段（2020年至2024年）,西非联盟计划开展一系列活动，帮助成员国为第6条的执行做好准备。除其他外，这些措施包括建立国家准备平台来协助选定的成员国执行第6条，或者开发一个数据库为成员提供有关减排项目开发和实施的最新信息。缔约方和附属机构会议期间，组织了多次关于第6条款的能力建设活动，以使成员们更好地为技术讨论做准备。175转型碳资产基金.在气候智能型农业中寻求减排机会。https://tcafwb.org/sites/tcaf/files/2021-03/TCAF%20Crediting%20Blueprint%20Synthesis%20Report_Final_February%202021%20%281%29_0.pdf176转型碳资产基金.(2020).城市减排框架。https://tcafwb.org/sites/tcaf/files/2021-03/Urban%20Crediting%20framework_Final.pdf177转型碳资产基金.(2021年1月).对已核实的减排采用基于成果的付款方式，通过发展中国家的金融行业来支持脱碳政策。https://tcafwb.org/sites/tcaf/files/2021-03/TCAF%20blueprint_greening%20financial%20sector_FINAL_01142001.pdf178转型碳资产基金.运输系统的可行性评估及概念化说明.https://tcafwb.org/sites/tcaf/files/2021-03/TCAF%20Assessment%20Note%20for%20the%20Transport%20Sector.pdf179转型碳资产基金(2020年11月).通过对已核实的减排进行基于成果的支付，支持发展中国家基于价格的减排政策。https://tcafwb.org/sites/tcaf/files/2021-03/TCAF_PBMP_blueprint_FINAL_November%202020.pdf180转型碳资产基金.(2021年2月).减排蓝图综合报告.https://tcafwb.org/sites/tcaf/files/2021-03/TCAF%20Crediting%20Blueprint%20Synthesis%20Report_Final_February%202021%20%281%29_0.pdf86引言第1章前言第2章第3章第4章附录世界银行集团