储能项目评价指标及参数汇总表（分布式储能）一、项目规模1000KW建设期投资210.00规划装机容量210.00万元固定资产投资210.00工程总投资2.10元/瓦无形资产每瓦投资额0.000.351元/度六、经营成本参数二、电价0.856元/度折旧年限15谷电电价（含税）1.040元/度残值率3.00%峰电电价（含税）3.50元/度尖电电价1.20元/度削峰响应单价填谷响应单价90%电价分成90%需求响应分成三、发电量四、项目资金63.00万元保险费率0.10%资本金-万元保险费0.21万元铺底流动资金147.99万元13.00%长期借款147.00万元5.00%3.00%长期借款本金0.992.00%建设期利息25.00%8.47均值增值税税率五、财务指标9.53年资产负债率年城市维护建设税税率投资回收期（税前）（i=8%）27万元投资回收期（税后）（i=8%）教育费附加全投资财务净现值（NPV税前）0万元地方教育附加企业所得税税率全投资财务净现值（NPV税后）9.92%8.03%全投资内部收益率(IRR税前）14.84%全投资内部收益率（IRR税后）6.16%自有资金内部收益率(税后)11.34%总投资收益率(ROI)项目资本金净利润率（ROE）计算期七、投资计算期21.125其中：建设期八、系统参数0.125运营期21年万元/年九、商业贷款参数贷款比率（等额本金1；等额本息0）70.00%资本金比例十、其他30.00%贷款利率5.39%宽限期还贷年限015还贷方式0可抵扣增值税进项税24.16度电成本平均经营成本序号项目单位数值年1装机容量kwh1000年2系统功率kW500年3总投资万元210.004建设期利息万元0.995谷电平均电价元/kWh0.35066峰电平均电价元/kWh0.85627尖电电价元/kWh1.03978销售收入万元998.739总成本费用万元671.8110营业税金附加总额万元9.3411利润总额万元199.9712投资回收期（所得税前）年8.4713投资回收期（所得税后）年9.5314投资财务内部收益率（所得税前）%9.92%15投资财务内部收益率（所得税后）%8.03%16投资财务净现值（所得税前）万元2717投资财务净现值（所得税后）万元018资本金财务内部收益率%14.84%19总投资收益率（ROI）%6.16%20项目资本金净利润率（ROE）%11.34%年年万元元/度万元一、工程假设0二、项目开发假设项目名称单价总价1装机容量（kwh）1000（元/瓦）（万元）92%合计2.1210.002放电效率92%90%1项目前期费用2.1210.003充电效率90%212主要设备费004放电深度0.35060.85622.1组件05收益分成1.03973502.2逆变器06项目运营年限（年）10.02853EPC费用007谷电电价（含税）3.553.1支架08峰电电价（含税）1.253.2电缆09尖电电价90%3.3升压站工程010年利用天数210.0092%3.4外线工程011运维费用92%90%3.5其他项目012组件效率衰减%90%4其他费用0013削峰响应单价0.350.864.1设计、勘察费014削峰响应次数1.045.39%4.2建设管理费用015填谷响应单价30%4.3其他016填谷响应次数工程假设估算精度017需求响应分成主要的财务数据显示装机容量8年放电总量年均发电量静态总投资单位静态投资放电效率充电效率放电深度电价折扣谷电电价（含税）峰电电价（含税）尖电电价贷款利率资本金比例三、财务假设四、运营假设kwh18固定资产折旧年限15年19固定资产残值率3%还贷方式020贷款利率5.39%贷款年限1521贷款比率70%资本金比例30%22增值税税率13%5%年23城市维护建设税税率3%教育费附加2%元/度2425%地方教育附加0.125元/度25所得税(%)0.99建设期0.10%元/度26建设期利息10%保险费率24.16天27法定盈余公积金万元/MW28设备增值税（万元）29元/度30年保险费万元次31元/度32次3334MWp项目投资回收期（税后）9.53年万度资本金投资回收期5.78年万度项目财务内部收益率（税前）9.92%万元项目财务内部收益率（税后）8.03%元/瓦资本金财务内部收益率14.84%总投资收益率（首年）5.77%元/度总投资收益率（平均）6.16%元/度资本金收益率（首年）4.93%元/度资本金收益率（平均）11.34%全投资财务净现值（NPV税前）27.2万元全投资财务净现值（NPV税后）0.4万元年运维费用1.00万元0.21万元/年内部表1发电量表项目名称年平均合计第1年组件衰减后组件功率比率97.15%谷电充电电量（万kwh）88.89%66.5峰电放电电量（万kwh）28.2尖电放电电量（万kwh）28.2项目名称年平均合计第14年组件衰减后组件功率比率80.05%54.8谷电充电电量（kwh）23.2峰电放电电量（kwh）23.2尖电放电电量（kwh）第2年第3年第4年第5年第6年94.30%91.45%88.60%85.75%82.90%64.662.660.758.756.827.326.525.724.924.027.326.525.724.924.0第15年第16年第17年第18年第19年97.15%94.30%91.45%88.60%85.75%66.564.662.660.758.728.227.326.525.724.928.227.326.525.724.9第7年第8年第9年第10年第11年80.05%97.15%94.30%91.45%88.60%54.866.564.662.660.723.228.227.326.525.723.228.227.326.525.7第20年第21年第22年第23年第24年82.90%80.05%56.854.824.023.224.023.2第12年第13年第14年第15年第16年第17年85.75%82.90%80.05%97.15%94.30%91.45%58.756.854.866.564.662.624.924.023.228.227.326.524.924.023.228.227.326.5第25年第18年第19年第20年第21年第22年第23年第24年88.60%85.75%82.90%80.05%60.758.756.854.825.724.924.023.225.724.924.023.2第25年表2营业收单位入:万、序营号元业税项目合计第1年第2年第3年第4年1234金及1营业收入998.7352.0850.6249.0947.56附1加.1售电收入1,022.2753.3851.8150.2548.680.860.860.860.86估1.算1.1峰电单价(元/kwh)539.2028.1527.3326.5025.681.041.041.041.04表峰电电量(万kwh)539.2028.1527.3326.5025.68117.616.145.965.785.601.1.2尖电单价(元/kwh)-57.56-3.01-2.92-2.83-2.7434.02尖电电量(万kwh)1.711.731.681.621.543.503.503.503.50销项税额0.080.080.080.071.821.201.201.201.201.2收益分成1.410.100.090.090.099.340.070.070.070.071.3需求响应收入----------削峰响应单价(元/kwh)4.67----2.80----削峰响应电量(万kwh)1.87----93.45----填谷响应单价(元/kwh)117.61----61.196.145.965.785.60填谷响应电量(万kwh)24.1618.0212.066.28合计调整削峰影响放电收益第14年第15年第16年第17年998.73141516172营业税金及附加1,022.2742.9752.1550.6249.0943.9853.3851.8150.252.1营业税-0.860.860.860.86539.2023.2028.1527.3326.502.2消费税1.041.041.041.04-23.2028.1527.3326.502.4城市维护建设税539.205.066.145.965.78117.611.471.781.731.682.5教育费附加34.023.503.503.503.500.070.080.080.082.6地方教育费附加-1.201.201.201.201.540.080.100.090.093增值税-0.510.610.600.581.82----3.1销项税额9.34-----0.250.310.300.293.2进项税额-0.150.180.180.174.67序号项目2.800.100.120.120.121营业收入1.875.066.145.965.781.1售电收入1.1.1峰电单价(元/kwh)93.45峰电电量(万kwh)1.1.2尖电单价(元/kwh)尖电电量(万kwh)1.2销项税额需求响应收入2削峰响应单价(元/kwh)2.1削峰响应电量(万kwh)2.2填谷响应单价(元/kwh)2.4填谷响应电量(万kwh)2.5营业税金及附加2.6营业税消费税3城市维护建设税教育费附加地方教育费附加增值税3.1销项税额117.615.066.145.965.783.2进项税额61.19----第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年第13年567891011121346.0344.5042.9752.1550.6249.0947.5646.0344.5047.1145.5543.9853.3851.8150.2548.6847.1145.550.860.860.860.860.860.860.860.860.8624.8524.0223.2028.1527.3326.5025.6824.8524.021.041.041.041.041.041.041.041.041.0424.8524.0223.2028.1527.3326.5025.6824.8524.025.425.245.066.145.965.785.605.425.24-2.65-2.56-2.48-3.01-2.92-2.83-2.74-2.65-2.561.571.521.471.781.731.681.621.571.523.503.503.503.503.503.503.503.503.500.070.070.070.080.080.080.070.070.071.201.201.201.201.201.201.201.201.200.080.080.080.100.090.090.090.080.080.070.060.060.070.070.070.070.070.060.470.520.510.610.600.580.560.540.52-----------------0.240.260.250.310.300.290.280.27-0.140.160.150.180.180.170.170.160.260.090.100.100.120.120.120.110.110.164.745.245.066.145.965.785.605.420.105.425.245.066.145.965.785.605.425.240.68-------5.24-第18年第19年第20年第21年1819202147.5646.0344.5042.9748.6847.1145.5543.980.860.860.860.8625.6824.8524.0223.201.041.041.041.0425.6824.8524.0223.205.605.425.245.061.621.571.521.473.503.503.503.500.070.070.070.071.201.201.201.200.090.080.080.080.560.540.520.51--------0.280.270.260.250.170.160.160.150.110.110.100.105.605.425.245.065.605.425.245.06----第14年第15年第16年第17年第18年第19年第20年1415161718192042.9752.1550.6249.0947.5646.0344.5043.9853.3851.8150.2548.6847.1145.550.860.860.860.860.860.860.8623.2028.1527.3326.5025.6824.8524.021.041.041.041.041.041.041.0423.2028.1527.3326.5025.6824.8524.025.066.145.965.785.605.425.24-2.48-3.01-2.92-2.83-2.74-2.65-2.561.471.781.731.681.621.571.523.503.503.503.503.503.503.500.070.080.080.080.070.070.071.201.201.201.201.201.201.200.080.100.090.090.090.080.080.060.070.070.070.070.070.060.510.610.600.580.560.540.52-------------0.250.310.300.290.280.27-0.150.180.180.170.170.160.260.100.120.120.120.110.110.165.066.145.965.785.605.420.105.066.145.965.785.605.425.24------5.24-第21年2142.9743.980.8623.201.0423.205.06-2.481.473.500.071.200.080.060.51--0.250.150.105.065.06-内部表3固定资产折旧费估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年第3年第4年12341房屋、建筑物----原值----当期折旧值-185.84173.87--11.9711.97净值--173.87161.902机器设备及其他185.84173.87原值(扣除残值)11.9711.97161.90149.9311.9711.97当期折旧值179.54173.87161.90149.93137.96净值合计原值161.90149.9311.9711.97当期折旧费179.54149.93137.96净值序号项目合计第14年第15年第16年第17年114151617房屋、建筑物-2原值179.54----当期折旧值179.54----净值----机器设备及其他30.2418.276.306.30原值(扣除残值)11.9711.97--当期折旧值18.27净值6.306.306.3030.24合计11.9718.276.306.30原值18.2711.97--当期折旧费净值6.306.306.301、本表适用于新设法人项目固定资产折旧费的估算，以及既有法人项目的“有项目”、“无项目”和增量固定资产折旧费的估算2、本表需把固定资产原值从投资估算表中取出。固定资产折旧费估算表第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年567891011---------------------114.02102.0690.0978.1266.1511.9711.9711.9711.9711.97137.96125.99102.0690.0978.1266.1554.1811.9711.97125.99114.02114.02102.0690.0978.1266.1511.9711.9711.9711.9711.97137.96125.99102.0690.0978.1266.1554.1811.9711.97125.99114.02第18年第19年第20年第21年18192021------------6.306.306.306.30----6.306.306.306.306.306.306.306.30----6.306.306.306.30”和增量固定资产折旧费的估算。当估算既有法人项目的“有项目”固定资产折旧费时，应将新增和利用原有部分固定资产分别列出，并分别计第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年12131415161718---------------------54.1842.2130.2418.276.306.306.3011.9711.9711.9711.97---42.2130.2418.276.306.306.306.3054.1842.2130.2411.9711.9711.9718.276.306.306.3042.2130.2418.2711.97---6.306.306.306.30分固定资产分别列出，并分别计算折旧费。第19年第20年第21年192021---------6.306.306.30---6.306.306.306.306.306.30---6.306.306.30内部单位：万元序号项目合计第1年第2年600.2633.8233.211运营成本21.001.001.00395.3120.6420.041.1运维费用446.7023.3222.640.350.351.2充电费用（不含税）1,274.1166.5364.5851.392.682.601.2.1充电费用（含税）12.1812.18183.9511.9711.97谷电单价(元/kwh)179.540.210.217.987.62谷电电量(万kwh)4.417.987.6271.5541.8040.831.2.2税金71.5521.8521.25671.811.4制造费用420.721.4.1折旧费1.4.2保险费2财务费用2.1利息支出3总成本费用（1+2）4经营成本（3-1.4.1-2.1）表4总成本费用估算表第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年32.6132.0031.4030.7930.1933.8233.211.001.001.001.001.001.001.0019.4318.8218.2217.6117.0120.6420.0421.9621.2720.5919.9019.2223.3222.640.350.350.350.350.350.350.3562.6260.6758.7256.7754.8266.5364.582.532.452.372.292.212.682.6012.1812.1812.1812.1812.1812.1812.1811.9711.9711.9711.9711.9711.9711.970.210.210.210.210.210.210.217.246.846.425.985.515.024.507.246.846.425.985.515.024.5039.8538.8437.8236.7735.7038.8437.7220.6420.0319.4318.8218.2221.8521.25成本费用估算表第11年第12年第13年第14年第15年第16年32.0031.4030.7930.1933.8221.25第10年1.001.001.001.001.001.0032.6118.8218.2217.6117.0120.6420.041.0021.2720.5919.9019.2223.3222.6419.430.350.350.350.350.350.3521.9660.6758.7256.7754.8266.5364.580.352.452.372.292.212.682.6062.6212.1812.1812.1812.1812.180.212.5311.9711.9711.9711.9711.97-12.180.210.210.210.210.210.2111.973.382.772.131.460.75-0.213.382.772.131.460.75-3.9535.3834.1732.9331.6534.5721.253.9520.0319.4318.8218.2221.8521.2536.5620.64第17年第18年第19年第20年第21年20.6420.0319.4318.8218.221.001.001.001.001.0019.4318.8218.2217.6117.0121.9621.2720.5919.9019.220.350.350.350.350.3562.6260.6758.7256.7754.822.532.452.372.292.210.210.210.210.210.21-----0.210.210.210.210.21----------20.6420.0319.4318.8218.2220.6420.0319.4318.8218.22内部表5利润与利润分配单位：万元第4年4序号项目合计第1年第2年第3年41.96123-1营业收入（不881.1345.9444.6643.3138.842含增值税）9.343.123---3.125营业税金及附671.8141.8040.8339.850.787加199.972.348199.974.143.833.466.939总成本费用49.994.143.833.469.2710149.981.040.960.870.9311利润总额529.963.112.872.6012679.932.795.102.57应纳税所得额67.99-5.677.70133.118.34所得税220.130.570.7714净利润0.319.96期初未分配利611.940.881.652.4915润0.318.3416271.525.106.9318可供分配利润67.882.799.96611.9411.4510.7019提取法定盈余12.1221.93公积金271.522.862.68203.035.106.93第17年累计法定盈余2.7917序号公积金11.4510.7041.9612.12-可供投资者分配的利润全部投资应纳税所得额全部投资所得税累计未分配利润息税前利润（利润总额+利息支出）息税折旧摊销451.0624.0923.4222.67前利润（息税前利润+折旧+摊销）总投资收益率（ROI）6.16%总投资收益率（ROI）首年5.77%资本金净利润率（ROE）11.34%资本金净利润率4.93%项目合计第14年第15年第16年1415161营业收入（不881.1345.9444.6643.31含增值税）2营业税金及附9.34---加3总成本费用671.8141.8040.8339.8538.844利润总额199.974.143.833.463.125应纳税所得额199.974.143.833.463.126所得税49.991.040.960.870.787净利润149.983.112.872.602.348期初未分配利529.96-2.795.106.93润9可供分配利润679.933.115.677.709.2710提取法定盈余67.990.310.570.770.93公积金11累计法定盈余220.130.310.881.652.57公积金12可供投资者分611.942.795.106.938.34配的利润13全部投资应纳271.5212.1211.4510.709.96税所得额14全部投资所得67.883.032.862.682.49税15累计未分配利611.942.795.106.938.34润16息税前利润（271.5212.1211.4510.709.96利润总额+利息支出）息税折旧摊销17前利润（息税451.0624.0923.4222.6721.93前利润+折旧+摊销）总投资收益率（ROI）6.16%资本金净利润率（ROE）11.34%表5利润与利润分配表第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年56789101137.9146.0140.6139.2644.6643.3141.960.510.610.470.5235.7038.840.600.580.561.7137.7236.5635.3837.8236.771.716.566.022.321.970.436.566.356.176.022.321.971.281.646.356.171.500.580.499.494.921.591.544.511.741.4810.779.704.764.6318.688.349.0714.6113.1516.1223.191.0817.9220.7510.0810.551.462.325.711.792.081.011.057.179.703.584.6413.151.793.876.197.229.079.4911.5816.1218.6820.871.808.747.959.702.8910.8510.129.4013.152.712.532.352.181.997.2220.8711.5816.1218.689.079.498.747.9510.8510.129.4020.7119.9219.1923.5522.8222.0921.37第18年第19年第20年第21年1819202140.6139.2637.9146.010.470.520.510.6137.8236.7735.7038.842.321.971.716.562.321.971.716.560.580.490.431.641.741.481.284.928.349.079.499.7010.0810.5510.771.011.051.0814.611.463.584.645.717.179.079.499.7013.158.747.957.222.181.991.8011.589.079.499.702.898.747.957.2213.1520.7119.9219.1911.5823.55第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年1213141516171840.6139.2637.9146.0144.6643.3141.960.540.520.510.610.600.580.5634.1732.9331.6534.5721.2520.6420.035.905.815.7610.8322.8222.0921.375.905.815.7610.8322.8222.0921.371.471.451.445.344.424.364.322.715.715.5216.0320.8722.7724.418.1217.1216.5753.5525.3027.1328.7325.8630.5842.9369.5833.9847.7059.502.532.712.876.963.404.775.958.7211.4314.3017.7022.475.9512.9122.7724.4125.8630.5842.9353.5562.628.677.957.2211.5822.8222.0921.372.171.991.802.895.715.525.3422.7724.4125.8662.6230.5842.9353.558.677.957.2211.5822.8222.0921.3720.6419.9219.1923.5522.8222.0921.37第19年第20年第21年19202140.6139.2637.910.540.520.5119.4318.8218.2220.6419.9219.1920.6419.9219.195.164.984.8015.4814.9414.3962.6270.2976.7078.1085.2391.097.818.529.1120.7229.2438.3570.2976.7081.9820.6419.9219.195.164.984.8070.2976.7081.9820.6419.9219.1920.6419.9219.19内部表6还本付息计算表序号项目合计建设期第1年第2年1期初本息余额147.001.1当期借款147.000.99147.99141.331.2当期应计利息72.541.3当期还本金147.99147.990.000.001.4每年还本付息额1.5当期付利息71.557.987.621.6期末借款余额2还本资金来源427.576.667.022.1当期可还本的未分配利润223.872.2当期可还本的折旧费179.5414.6414.642.3其他还本资金24.162.4以前年度结余可用于还本资金7.987.623指标计算年均值3.1利息备付率（%）212.12%141.33134.313.2偿债备付率（%）150.64%借款偿还期20.9123.03两种还款方式：2.795.1011.9711.976.145.96等额本金每年还本付息额151.91%150.27%1当期应计利息199.45%194.17%当期还本金11等额本息每年还本付息额17.8417.480当期应计利息7.987.629.879.87当期偿还本金12序号项目合计第13年14.6414.641期初本息余额0.0039.571.1当期借款0.007.987.621.2当期应计利息147.002.136.667.021.3当期还本金72.5412.501.4每年还本付息额147.9914.64第14年第15年1.5当期付利息2.1327.0613.891.6期末借款余额0.0027.060.000.002还本资金来源71.5536.381.460.752.1当期可还本的未分配利润24.4113.1813.892.2当期可还本的折旧费0.0011.9714.6414.642.3当期可还本的摊销费427.570.001.460.752.4其他还本资金223.870.0013.890.003指标计算179.540.0037.8342.553.1利息备付率（%）24.16372.56%25.8630.583.2偿债备付率（%）126.14%11.9711.97借款偿还期0.0010.000.00两种还款方式：年均值0.000.00等额本金12.000.000.00212.12%2.13494.89%0.00%150.64%9.87121.27%142.38%10011.3210.61每年还本付息额1.460.751当期应计利息9.879.87当期还本金等额本息每年还本付息额1314150当期应计利息14.6414.6414.64当期偿还本金2.131.460.7512.5013.1813.89付息计算表第4年第5年第6年第7年第8年第9年126.92119.12110.91102.2593.1283.51第3年0.000.000.000.000.000.00134.316.846.425.985.515.024.500.007.808.228.669.129.6210.147.2414.6414.6414.6414.6414.6414.647.406.846.425.985.515.024.5014.64119.12110.91102.2593.1283.5173.377.2425.9121.7221.4621.6725.1228.09126.928.349.079.499.7013.1516.1224.6811.9711.9711.9711.9711.9711.976.935.600.68----11.975.78147.84%145.57%136.12%132.92%131.00%230.65%241.08%188.48%182.76%142.16%132.71%128.19%149.68%145.07%111111117.1116.7116.2915.8415.3814.8914.377.246.846.425.985.515.024.509.879.879.879.879.879.879.87345678914.6414.6414.6414.6414.6414.6414.646.427.246.848.225.985.515.024.507.407.808.669.129.6210.14第18年第16年第17年0.00第19年第20年第21年0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00%0.000.000.000.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%00.00%0.00%0.00%0000016171819202122第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年73.3762.6951.4339.5727.0613.890.000.000.000.000.000.000.000.003.953.382.772.131.460.750.0010.6811.2611.8612.5013.1813.890.0014.6414.6414.6414.6414.6414.640.003.953.382.772.131.460.750.0062.6951.4339.5727.0613.890.000.0030.6532.8434.7436.3837.8342.550.0018.6820.8722.7724.4125.8630.580.0011.9711.9711.9711.9711.9711.970.00-------256.01%278.14%312.82%372.56%494.89%0.00%0.00%140.42%135.71%130.95%126.14%121.27%142.38%0.00%111110013.8213.2412.6412.0011.3210.610.003.953.382.772.131.460.750.009.879.879.879.879.879.870.0010111214.6414.6414.640.0014.6414.6414.642.131.460.750.002.770.003.953.3811.8612.5013.1813.8910.6811.26232425第17年第18年第19年第20年第21年0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00-----0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%000000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00内部表7项目资本金现金流单位：万元项目名称合计建设期第1年第2年序号121005.030.001现金流入998.7352.0850.621.1营业收入63.0052.0850.621.2回收固定资产余值6.3063.00现金流出856.0537.5236.842项目资本金63.00-63.002.1借款本金偿还147.99-63.006.667.022.2借款利息支付71.557.987.622.3经营成本420.72第13年21.8521.252.4营业税及附加130.000.002.5增值税9.340.000.002.6所得税93.4544.501.040.962.7净现金流量(1-2)49.9944.5014.5613.78累计净现金流量148.9940.68-48.44-34.663项目名称合计0.00第14年第15年序号12.5014151005.031现金流入998.732.1342.9752.15856.0518.8242.9752.151.1营业收入63.0039.8645.95147.990.522现金流出71.555.240.000.00420.721.4513.1813.892.1项目资本金3.839.3438.851.460.752.2借款本金偿还93.4531.4118.2221.8549.9914.84%2.3借款利息支付148.990.510.615.066.142.4经营成本1.442.713.116.202.5营业税及附加41.9648.172.6增值税2.7所得税3净现金流量(1-2)累计净现金流量自有资金NPV（税后）自有资金收益率（税后）投资回收期(年）表7项目资本金现金流量表第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年345678949.0947.5646.035.7842.9752.1550.6249.0947.5646.0344.5042.9752.1550.6244.5036.1435.4539.8638.8544.8844.0339.727.407.808.229.129.6210.147.246.846.428.665.515.024.5020.6420.0319.435.9818.2221.850.000.000.4718.820.510.6121.250.000.004.740.525.066.140.600.870.780.585.240.431.645.9612.9512.116.170.494.137.271.59-21.71-9.60-3.434.795.4912.766.601.36第18年第20年第21年19.3518第19年2021第16年第17年19161747.5644.5049.2747.5646.0344.5042.9750.6249.0931.5446.0329.5728.5850.6249.090.0030.5533.5132.520.000.000.000.000.000.000.000.000.0020.030.000.000.000.000.000.560.0018.8218.220.000.005.6019.430.520.5121.2520.645.340.545.245.060.600.5816.035.424.984.805.965.7897.885.1614.9420.695.715.5215.48128.30148.9917.1216.57113.3665.2881.85资回收期(年）5.78第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年1011121314151649.0947.5646.0344.5042.9752.1550.6249.0947.5646.0344.5042.9752.1550.6243.1842.3441.5040.6839.8645.9533.5110.6811.2611.8612.5013.1813.890.003.953.382.772.131.460.750.0019.4321.2520.6420.030.5418.8218.2221.850.600.580.565.420.520.510.615.965.785.601.475.245.066.145.711.541.504.531.451.442.7117.125.925.2335.033.833.116.2065.2825.2730.5038.8541.9648.17第17年第18年第19年第20年第21年171819202149.0947.5646.0344.5049.2749.0947.5646.0344.5042.9732.5231.5430.5529.576.3028.580.000.000.000.000.000.000.000.000.0020.6420.0319.4318.820.000.580.560.540.5218.225.785.605.425.240.515.525.345.164.985.0616.5716.0315.4814.944.8081.8597.88113.36128.3020.69148.99内部位：万元序号项目合计建设期第1年1,005.03-1现金流入998.7352.086.30210.0052.081.1营业收入733.51210.00210.001.2回收固定资产余值420.72-210.009.34-210.002现金流出93.4521.85271.522.1建设投资2.3经营成本21.85-2.4营业税金及附加-2.5增值税30.23-179.773所得税前净现金流量（1-2）14累计所得税前净现金流量回收期计算（税前）67.88-210.003.035调整所得税203.64-210.0027.206所得税后净现金流量（3-5）-182.807累计所得税后净现金流量1回收期计算（税后）所得税前所得税后8%计划指标：9.92%8.03%财务内部收益率（IRR）270财务净现值（NPV）投资回收期(年）8.479.53贴现率序号项目合计第13年第14年1,005.031现金流入998.7344.5042.976.3044.5042.971.1营业收入733.51210.00--1.2回收固定资产余值420.7224.5923.789.342现金流出93.45--271.5218.8218.222.1建设投资0.520.512.3经营成本5.245.0619.9219.192.4营业税金及附加2.5增值税3所得税前净现金流量（1-2）4累计所得税前净现金流量-96.46115.65-13.0014.00回收期计算（税前）-5调整所得税67.881.991.806所得税后净现金流量（3-5）203.6417.9317.387累计所得税后净现金流量64.7882.171、本表适用于新设法人项目与既有法人项目的增量和“有项目”的现金流量分析；表8项目投资现金流量表第2年第3年第4年第5年50.6249.0947.5646.0350.6249.0947.5646.0321.2520.6420.0324.6521.2520.6420.0319.43---0.47---4.7429.3828.4527.5321.39-150.40-121.94-94.42-73.0323452.862.682.492.1826.5225.7825.0419.20-156.29-130.51-105.47-86.272345不含建设期第15年第16年第17年第18年52.1550.6249.0947.5652.1550.6249.0947.56----28.6127.8027.0026.19----21.8521.2520.6420.030.610.600.580.566.145.965.785.6023.5522.8222.0921.37139.19162.01184.11205.4815.0016.0017.0018.002.895.715.525.3420.6517.1216.5716.03102.82119.94136.51152.53第6年第7年第8年第9年44.5042.9752.1550.6244.5042.9752.1550.6224.5923.7828.6127.8018.8218.2221.8521.250.520.510.610.605.245.066.145.9619.9219.1923.5522.82-53.11-33.93-10.3812.4467898.471.991.802.892.7117.9317.3820.6520.11-68.34-50.96-30.31-10.206789第19年第20年第21年46.0344.5049.2746.0344.5042.97--6.3025.3924.5923.78---19.4318.8218.220.540.520.515.425.245.0620.6419.9225.49226.12246.03271.5219.0020.0021.005.164.984.8015.4814.9420.69168.01182.95203.64第10年第11年第12年第13年第14年44.5042.9749.0947.5646.0344.5042.9749.0947.5646.0327.0026.1925.3924.5923.7820.6420.0319.4318.8218.220.580.560.540.520.515.785.605.425.245.0622.0921.3720.6419.9219.1934.5455.9076.5496.46115.6510111213142.532.352.171.991.8019.5619.0218.4717.9317.3828.3846.8664.7882.179.3610111213149.53--第15年第16年第17年第18年第19年第20年第21年52.1550.6249.0947.5646.0344.5049.2752.1550.6249.0947.5646.0344.5042.976.3028.6127.8027.0026.1925.3924.5923.7821.8521.2520.6420.0319.4318.8218.220.610.600.580.560.540.520.516.145.965.785.605.425.245.0623.5522.8222.0921.3720.6419.9225.49139.19162.01184.11205.48226.12246.03271.52151617181920212.895.715.525.345.164.984.8020.6517.1216.5716.0315.4814.9420.69102.82119.94136.51152.53168.01182.95203.6415161718192021-----------内部表：万元序号项目合计建设期第1年1资产210.00190.701.1流动资产-8.421.1.1累计盈余资金8.421.2在建工程210.001.3固定资产净值173.872负债及所有者权益（2.4+2.5）210.99207.442.1流动负债总额---2.1.1应付帐款-2.1.2短期借款-2.1.3预收帐款-2.1.4其他-2.2流动资本金借款--2.3长期借款147.99141.332.4负债小计（2.1+2.2+2.3）147.99141.332.5所有者权益63.0066.112.5.1实收资本（资本金）63.0063.002.5.2累计盈余公积金0.312.5.3资本公积-2.5.4累计未分配利润70.47%2.79资产负0.9974.11%债率（16.73%）序号项目合计第13年第14年82.4376.681资产26.0929.2126.0929.211.1流动资产--30.2418.271.1.1累计盈余资金125.91117.05--1.2在建工程----1.3固定资产净值----2负债及所有者权益（2.4+2.5）2.1流动负债总额2.1.1应付帐款2.1.2短期借款2.1.3预收帐款2.1.4其他2.2流动资本金借款--27.0613.892.3长期借款27.0613.8998.84103.162.4负债小计（2.1+2.2+2.3）63.0063.0011.4314.302.5所有者权益--2.5.1实收资本（资本金）24.4125.8632.83%18.11%2.5.2累计盈余公积金2.5.3资本公积2.5.4累计未分配利润资产负债率（%）1、对既有法人项目，一般只针对法人编制，可按需要增加科目，此时表中的资本金是指企业全部实收资本，包括原有和新增的实2、货币资金包括现金和累计盈余资金-82.43-76.68表9资产负债表第2年第3年第4年第5年第6年194.38196.75197.80196.82194.4316.2423.4129.9235.4140.2016.2423.4129.9235.4140.20161.90149.93137.96125.99114.02203.29198.49193.03186.56179.38----------134.31126.92119.12110.91102.25134.31126.92119.12110.91102.2568.9871.5773.9175.6577.1363.0063.0063.0063.0063.000.881.652.573.584.645.106.938.349.079.4969.10%64.51%60.22%56.35%52.59%8.911.74-4.77-10.26-15.05第15年第16年第17年第18年第19年77.1240.5373.67105.72136.6835.4117.1233.6949.7165.1935.4117.1233.6949.7165.19-----6.306.306.306.306.30111.28128.40122.50138.53154.01------------------------------0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00111.28128.40122.50138.53154.0163.0063.0063.0063.0063.0017.7022.475.9512.9120.72-----30.5842.9353.5562.6270.290.00%0.00%0.00%0.00%0.00%指企业全部实收资本，包括原有和新增的实收资本。-77.12-40.53-73.67-105.72-136.68第7年第8年第9年第10年第11年190.71193.2891.3191.1789.6644.3351.606.6012.5117.7444.3351.606.6012.5117.74102.0690.0978.1266.1554.18171.53166.83154.29148.23141.49----------93.1283.5173.3762.6951.4393.1283.5173.3762.6951.4378.4183.3380.9285.5490.0663.0063.0063.0063.0063.005.717.171.793.876.199.7013.1516.1218.6820.8748.83%43.20%80.35%68.76%57.37%-19.18-26.4562.9857.0651.83第20年第21年166.56195.3480.1394.5280.1394.52--6.306.30168.94183.33------------0.000.000.000.00168.94183.3363.0063.0029.2438.35--76.7081.980.00%0.00%-166.56-195.34---第12年第13年第14年第15年第16年第17年第18年86.7582.4376.6877.1240.5373.67105.7222.2726.0929.2135.4117.1233.6949.7122.2726.0929.2135.4117.1233.6949.7142.2130.2418.276.306.306.306.30134.05125.91117.05111.28128.40122.50138.53--------------39.5727.0613.890.000.000.000.0039.5727.0613.890.000.000.000.0094.4898.84103.16111.28128.40122.50138.5363.0063.0063.0063.0063.0063.0063.008.7211.4314.3017.7022.475.9512.9122.7724.4125.8630.5842.9353.5562.6245.61%32.83%18.11%0.00%0.00%0.00%0.00%47.30-第19年第20年第21年136.68166.56195.3465.1980.1394.5265.1980.1394.526.306.306.30154.01168.94183.33------0.000.000.000.000.000.00154.01168.94183.3363.0063.0063.0020.7229.2438.3570.2976.7081.980.00%0.00%0.00%内部表10项目总投资使用计划与资金筹措表单位：万元序号项目合计建设期第1年第2年第3年210.99210.99---1总投资210.00210.000.990.99---1.1建设投资-----210.99210.99-1.2建设期利息63.0063.00-63.0063.00-1.3流动资金--147.99147.99-2资金筹措147.99147.99147.00147.002.1项目资本金0.990.992.2.1资本金（资金筹--2.2.2流动资金资本金2.2借款2.2.1长期借款长期借款本金建设期利息2.2.3流动资金借款资金筹措表第5年-第4年-----内部表11财务计划现金流量表单位：万元第2年22.46序号项目合计建设期第1年44.66401.07-23.0544.661经营活动净现金流量（-45.941.1-1.2）881.1345.9422.20881.13-21.251.1现金流入22.89--210.0021.85-1.1.1营业收入0.96480.06210.00-1.1.2回收固定资产余值420.72210.001.04-210.001.2现金流出-210.00--1.2.1经营成本9.34-14.641.2.2增值税进项税额49.9963.00-1.2.3营业税金及附加-210.00147.00-1.2.4所得税-14.64投资活动净现金流量（---14.6422.1-2.2）210.007.62现金流入210.00-14.647.022.1现金流出7.982.2建设投资-9.546.667.822.2.1筹资活动净现金流量（3.1-3.2）210.008.4216.243现金流入63.00项目资本金投入第15年3.1建设投资借款147.0020.843.1.1现金流出219.5446.013.1.2各种利息支出46.013.2偿还债务本金71.5525.173.2.1147.9921.853.2.2应付利润（股利分配）--0.613.2.3其他流出2.71--3.2.4181.53-4净现金流量（1+2+3）5累计盈余资金739.718.421、对于新设法人项目，本表投资活动的现金流入为零；2、对于既有法人项目，可适当增加科目；3、必要时，现金流出中可增加应付优先股股利科目；4、对外商投资项目应将职工奖励与福利基金作为经营活动现金流出。表14财务计划现金流量表单位：万元序号项目合计第13年第14年401.0718.4617.751经营活动净现金流量（1.1-1.2）881.1339.2637.91881.1339.2637.911.1现金流入480.0620.8020.16420.7218.8218.221.1.1营业收入---1.2现金流出9.340.520.5149.991.451.441.2.1经营成本-210.00--1.2.2增值税进项税额---1.2.3营业税金及附加1.2.4所得税2投资活动净现金流量（2.1-2.2）2.1现金流入2.2现金流出210.00---2.2.1建设投资210.00---筹资活动净现金流量（-14.64-14.64-14.6433.1-3.2）-9.543.1现金流入---3.1.1项目资本金投入210.00---3.1.2建设投资借款63.00---3.2现金流出14.6414.6414.643.2.1各种利息支出147.002.131.460.753.2.2偿还债务本金219.5412.5013.1813.893.2.3---3.2.4应付利润（股利分配）71.55147.99---4其他流出3.833.116.20-5净现金流量（1+2+3）35.41-181.53累计盈余资金739.7126.0929.211、对于新设法人项目，本表投资活动的现金流入为零；2、对于既有法人项目，可适当增加科目；3、必要时，现金流出中可增加应付优先股股利科目；4、对外商投资项目应将职工奖励与福利基金作为经营活动现金流出。表11财务计划现金流量表第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年21.8121.1520.1319.4218.7621.9121.2340.6139.2637.9146.0144.6643.3141.9640.6139.2637.9146.0144.6643.3141.9620.4819.8419.1524.1023.4321.5120.8119.4318.8218.2221.8521.2520.6420.030.470.520.510.610.60--0.580.490.431.641.590.870.78---------------14.64-14.64-14.64-14.64-14.64-14.64-14.64--------14.6414.6414.6414.6414.6414.646.425.985.515.0214.647.246.848.228.669.129.624.507.407.8010.147.176.515.494.794.137.276.6023.4129.9235.4140.2044.3351.606.60第16年第17年第18年第19年第20年第21年第22年17.1216.5716.0315.4814.9414.39-44.6643.3141.9640.6139.2637.91-44.6643.3141.9640.6139.2637.91-27.5526.7425.9425.1324.3323.52-21.2520.6420.0319.4318.8218.22---------0.600.580.560.540.520.51-5.715.525.345.164.984.80-------------------------------------------------------------------------------------------17.1216.5716.0315.4814.9414.39-17.1233.6949.7165.1980.1394.52-第10年第11年第12年第13年第14年第15年第16年20.5519.8619.1718.4617.7520.8417.1243.3141.9640.6139.2637.9146.0144.6643.3141.9640.6139.2637.9146.0144.6622.7622.1021.4520.8020.1625.1727.5520.6420.0319.4318.8218.2221.8521.250.580.560.540.520.510.610.601.541.501.471.451.442.715.71---------------14.64-14.64-14.64-14.64-14.64-14.64--------14.6414.6414.6414.6414.6414.64-3.953.382.772.131.460.75-10.6811.2611.8612.5013.1813.89-5.925.234.533.833.116.2017.1212.5117.7422.2726.0929.2135.4117.12第23年第24年第25年----------------------------------------------第17年第18年第19年第20年第21年第22年第23年16.5716.0315.4814.9414.3943.3141.9640.6139.2637.9143.3141.9640.6139.2637.9126.7425.9425.1324.3323.5220.6420.0319.4318.8218.220.580.560.540.520.515.525.345.164.984.80-----------------------------------16.5716.0315.4814.9414.3933.6949.7165.1980.1394.52第24年第25年---------------#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!#REF!-内部表单位：万元序号项目建设期第1年第2年第3年1税后净营业利润11.0810.499.843.112.872.601.1净利润7.987.627.249.921.2利息支出-10.3710.1671.57420.9966.1168.98126.922资本成本141.33134.3163.00-2.1所有者权益147.99---0.09210.000.710.330.302.2负债小计0.71-0.392.3在建工程3EVA4△EVA表14财务计划现金流量表单位：万元序号项目第13年第14年第15年第16年6.495.788.8717.121税后净营业利润4.364.328.1217.122.131.460.75-1.1净利润6.305.855.566.421.2利息支出98.84103.16111.28128.4027.0613.890.000.002资本成本-----0.073.312.1所有者权益0.201.292.0210.70-1.368.682.2负债小计2.3在建工程3EVA4△EVA表12EVA测算表第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年9.188.167.456.799.949.268.582.341.741.481.284.924.764.636.846.425.985.515.024.503.959.659.338.978.588.347.717.4173.9175.6577.1378.4183.3380.9285.54119.12110.91102.2593.1283.5173.3762.69--------0.47-1.17-1.52-1.781.601.551.17-0.77-0.40-1.12-0.672.26-0.711.88第17年第18年第19年第20年第21年第22年第23年16.5716.0315.4814.9414.39--16.5716.0315.4814.9414.39---------6.126.937.708.459.17----122.50138.53154.01168.94183.33--0.000.000.000.000.00---------9.107.786.495.22--10.457.330.456.04-0.821.77第11年第12年第13年第14年第15年第16年第17年7.897.206.495.788.8717.1216.574.514.424.364.328.1217.1216.573.382.772.131.460.757.076.706.305.855.56--90.0694.4898.84103.16111.286.426.1251.4339.5727.0613.890.00128.40122.500.000.00-----0.820.490.20-0.073.31---1.071.56-1.361.292.0210.7010.458.681.77第24年---------第18年第19年第20年第21年第22年第23年第24年16.0315.4814.9414.3916.0315.4814.9414.39----6.937.708.459.17138.53154.01168.94183.330.000.000.000.00----9.107.786.495.227.330.456.04-0.82方案类型变化幅度（%）税后投资回收期(年)税前项目投资财务内部收益率(%)9.539.92%投资变化分析-109.530.109.530.10-50510收析益分成变化分-10-50510需化分求析响应分成变-10-50510税后项目投资财务内部收益率(%)资本金财务内部收益率（%）8.03%14.84%0.080.150.080.15税后项目投资财务净现值（万元）总投资收益率（ROI）（%）06.16%0.440.060.440.06项目资本金净利润率（ROE）（%）11.34%0.110.11方案类型变化幅度（%）税后项目投资财务内部收益率(%)基本方案8.03%投资变化分析-108.03%-5收益分成变化分析08.03%5需求响应分成变化分析108.03%-10-50510-10-50510敏感度系数0.000.000.00