汇丰大湾区ESG指数报告2022年12月报告出品目录汇丰大湾区ESG指数报告内容提要--------------------------------------021.介绍----------------------------------------122.指标体系----------------------------------153.主要结论----------------------------------173.1区域和城市层面--------------------183.2行业层面-----------------------------283.3公司层面-----------------------------404.附录----------------------------------------504.1术语表--------------------------------514.2参考文献-----------------------------524.3方法论--------------------------------544.4免责声明-----------------------------564.5版权声明-----------------------------574.6关于汇丰-----------------------------574.7关于中节能皓信--------------------57内容提要汇丰大湾区ESG指数报告03内容提要粤港澳大湾区（大湾区）凭借其在环境、社会及治理（ESG）和可持续发展领域的领先性和独特性，成为中国实现“碳达峰碳中和”（“双碳”）和可持续发展目标（SDGs）i的重要推动力。大湾区是中国开放程度最高、经济活力最强的区域之一。大湾区作为拥有强大金融基础设施、产业体系完备、集群优势明显的世界级湾区，在助力中国实现“双碳”目标和SDGs上拥有特殊地位。而香港作为对接全球资本市场的窗口，拥有亚太地区最大的绿色可持续金融债券市场。在产业链及供应链方面，珠江三角洲（珠三角）处于中国高科技创新、先进制造和服务业的前沿。同时，中国的绿色转型和产业升级也为珠三角的新能源企业和可持续供应链的发展注入活力。在可持续发展的引领下，大湾区正在发生日新月异的变化，市场亟需一套评估体系来有效展示大湾区可持续发展实践情况和提升方向。在此背景下，汇丰与中国节能皓信环境顾问集团有限公司（中节能皓信）共同推出首个聚焦于大湾区ESG和可持续发展表现的指数ii——汇丰大湾区ESG指数（下称“指数”），持续追踪大湾区总体市场发展趋势和政策导向，并评估区域及城市、重点行业和公司的ESG和可持续发展表现，为不同机构、公司及个人提供具实际参考价值的指引,帮助他们加快和提升ESG的实践。图表1.大湾区ESG区域指数总览（2019年第四季度至2022年第三季度）120115114.68110指数值105100100.009590Q42019Q12020Q22020Q32020Q42020Q12021Q22021Q32021Q42021Q12022Q22022Q32022政策提供良好的监管和制度环境环境呈现绿色发展趋势经济和社会发展呈现周期性波动公司治理主要受企业ESG信息披露提升驱动绿色和可持续金融香港、广州和深圳表现突出来源：中国官方统计数据库、万得、公开数据iii、中节能皓信i联合国可持续发展目标（SustainableDevelopmentGoals）缩写SDGs，包含17个全球发展目标，由联合国大会于2015年提出，计划于2030年实现，旨在转向可持续发展道路，解决社会、经济和环境三个维度的发展议题。ii该指数的方法论由中节能皓信独立编制。iii公开数据包括CDP、科学碳目标倡议组织（SBTi）以及负责任投资原则组织（PRI）。汇丰大湾区ESG指数报告04大湾区ESG区域指数综合评估了区内在固定周期内的可持续发展表现，并涵盖政策、环境、经济和社会发展、公司治理以及绿色和可持续金融五个方面。大湾区ESG区域指数以2019年第四季度为基期，以100.00为基点，在2019年第四季度至2022年第三季度期间（以下简称“调研期间”）保持上升趋势，并于2022年第三季度达到114.68。大湾区ESG区域指数在政府及有关部门和企业的协同努力下保持上升趋势。在政策支持下，大湾区能源效率领先全国平均水平，企业不断加强对环境议题的关注度，加大对气候变化相关倡议的参与度。作为重要的经济增长引擎，大湾区在宏观不确定因素的不断冲击下表现出强劲的经济韧性。我们的调研数据显示，2021年，第三产业iv对大湾区的GDP贡献率达64%。政府及有关部门制定的政策为经济社会的运行提供良好的监管和制度环境。1大湾区在政策方面的表现（该方面主要考虑政策数量和其对大湾区ESG及可持续发展的影响程度v）于调研期间有所提升。在政策和公共投资的支持下，大湾区的空气质量明显提高，能源效率优于全国平均水平。我们的调研结果显示，大湾区对研发的投入在持续增长并高于全国平均水平，为经济和社会发展提供支持。对企业而言，公司治理是内部可持续发展的基石。在调研期间，大湾区企业vi在解决环境问题方面的“主人翁”意识不断提升，气候变化相关倡议的参与度逐步提高。香港，广州和深圳三地于可持续金融领域领跑大湾区。根据我们的调研数据，自2019年至2022年（截至2022年第三季度），三地每年的绿色、社会责任、可持续发展及可持续发展挂钩债券（统称“GSSS债券”）的发行规模均约占大湾区的90%。香港通过促进跨境绿色及可持续资本流动支持大湾区可持续发展，其中，香港交易所是中国离岸绿债最大的上市场所，2021年在香港安排和发行的绿色和可持续债券规模于亚太地区排名第一。2而香港、广州和深圳三地的GSSS债券总发行规模vii在2020年和2021年都超过了1000亿元人民币，在2022年（截至2022年第三季度）的总发行规模也接近1000亿元人民币。这些增长主要受到政府发债的推动，金融、工业、能源、房地产等行业的企业债券也作出了一定贡献。在可持续投资领域，深圳和香港带动大湾区ESG公募基金规模的上升。同样，这两个城市的联合国负责任投资原则（PRI）viii签署方数量也遥遥领先。iv第三产业不仅包括企业提供的服务，还包括政府及其服务机构，以及非营利组织（如慈善机构或研究协会）。（来源）v即考量中央、省级、市级和区级等各级政府发布的有助于推动大湾区可持续发展的政策数量，对不同层级政府发布的政策赋予不同权重。vi除特别注明外，“大湾区企业”指注册地或主要运营地在大湾区的上市公司。vii本报告所提及的在大湾区或在大湾区内特定城市发行的GSSS债券是指：于大湾区或大湾区内特定城市注册或主要运营的实体所发行的在岸和离岸GSSS债券。viii联合国负责任投资原则（PRI）是一个致力于促进将环境、社会和公司治理融入投资决策的国际组织。汇丰大湾区ESG指数报告05在综合考虑大湾区产业结构、《粤港澳大湾区发展规划纲要》（《发展规划纲要》）重点关注的行业、各行业对大湾区的经济和可持续发展贡献度后，我们选择了八大重点行业作为大湾区ESG行业子指数的研究对象，包括通信服务、可选消费品、日常消费品、能源、金融、医疗保健、工业和房地产。调研结果显示，大湾区八大重点行业的ESG表现均呈现上升趋势。虽然调研期间八大重点行业的ESG表现并未呈现明显的收敛趋势，但可以注意到表现较为落后的行业正在加快提升ESG表现的步伐，以追赶上领先行业。同时，有两点值得关注：一是工业行业的ESG表现总体而言优于其他重点行业，二是医疗保健行业的ESG表现提升率最高。图表2.八大重点行业2022年第三季度与2019年第四季度相比的提升率250Q42019Q3202220020%71%68%28%房地产指数值15077%46%45%1005079%1690%0通信服务可选消费品日常消费品能源金融医疗保健工业平均表现水平八大重点行业注：2022年第四三季度的提升比率是相较于2019年第三四季度计算得出。来源：中国官方统计数据库、万得、公开数据、中节能皓信图表3:大湾区GDP图表4:大湾区上市公司图表5:大湾区发行人的GSSS债券发行规模工业行业增加值工业行业工业行业大湾区GDP其他行业其他七大重点行业（剔除工业行业增加值）来源：中国官方统计数据库、万得、来源：中国官方统计数据库、万得、来源：中国官方统计数据库、万得、公开数据、中节能皓信公开数据、中节能皓信公开数据、中节能皓信在大部分调研期间内，工业ix的ESG表现在大湾区八大重点行业中最优。工业积极响应政府节能环保号召，并在可持续金融市场表现最为活跃。工业在大湾区发展中占有重要地位。2021年，大湾区工业行业增加值贡献了大湾区13%的GDP，且上市的工业企业数量占大湾区上市企业总数比约20%。依托雄厚的制造业基础、产业集群优势和科技创新，大湾区先进制造业发展迅猛。同时，在“建设宜居宜业宜游的国际一流湾区”发展目标和“一小时生活圈”x愿景的推动下，ix本报告的工业行业覆盖制造业、交通运输业和建筑业。关于制造业这一子行业，我们主要考虑电气机械和器材制造业、通用设备制造业和专用设备制造业等。x大湾区的“一小时生活圈”指基于高速铁路、城际铁路、高速公路等多层次快速交通体系，人们可在城市间实现便捷出行和往来。汇丰大湾区ESG指数报告06大湾区加速基础设施建设，这极大促进交通运输和建筑行业的发展。另外，在“双碳”背景下，工业在面临减排压力的同时，也迎来发展机遇。绿色装备制造、低碳技术、清洁交通、绿色建筑和其他绿色相关产品及服务的需求日益增长。此外，我们的调研结果显示，工业积极挖掘绿色和可持续金融机会，推动自身及助力社会整体的绿色转型。其GSSS债券发行规模于调研期间在大湾区八大重点行业的总发行规模中占比最高（约38%）。低起点高增长，医疗保健行业呈现极高的ESG表现提升率。如图表2所示，受益于宏观政策，近三年医疗保健的ESG表现，特别是ESG披露及应对气候变化两方面的增长显著。该行业的ESG和应对气候变化相关披露水平的上升在一定程度上与医疗保健企业积极回应来自利益相关方对于其ESG表现的关注有关。此外，由于其行业具备明显的社会属性，将社会和环境议题融入对其日常运营对于行业的ESG发展尤为重要。随着医疗保健行业对ESG重点议题管理意识的逐步加强，及行业ESG披露指引的不断完善，医疗保健行业的ESG表现也将从中受益。图表6.大湾区ESG公司子指数—大型公司vs中小型公司指数值22020018020202021160140120100802019大型公司中小型公司公司总体表现来源：上市公司公开信息、中节能皓信在2019至2021年财年，大型公司的ESG披露表现一直优于中小型公司xi，且差距逐年拉大。中小型公司需要更多的咨询服务和解决方案资源，及获得可持续融资的机会，以支持其可持续发展转型。根据我们的评估标准，大型公司和中小型公司的ESG披露表现得分从2019至2021财年均提高了约40%，但就绝对披露表现而言，两者间差距逐年扩大（图表6）。中小型公司需要更多的市场关注和资源来推动其ESG发展。为帮助处于不同发展阶段的公司应对各种挑战，并找到合适的可持续发展实现路径，我们抽选了470家注册地或主要运营地在大湾区的上市公司作为样本，其中包括大型公司140家，中小型公司330家。根据样本公司年度ESG披露表现情况，我们以0到100之间的分值对两类公司的整体表现做出评价。调研结果显示，大型公司得分连续三年明显高于中小型公司，分数差距分别为：17.36分，22.78分和24.76分。在二级指标的得分上，大型公司也明显普遍优于中小型公司，分值相差超过20分的二级指标占63%，其中社会层面二级指标的差距最大。这一差距的成因包括：中小型公司在市场上的话语权相对较弱，同时相对缺乏获得专业咨询服务、可实现的解决方案和适合的绿色和可持续金融工具来管理ESG议题或支持低碳转型。大型公司和中小型公司的ESG披露表现都呈现快速上升趋势，但仍有提升空间，其中，高管薪酬与ESG绩效挂钩指标的提升空间最大。图表7展示了2021财年大型公司和中小型公司披露表现分值最高和最低的三项二级指标。其中披露表现分值最低的三项指标表明公司需要进一步增强相关议题的管理力度。xi为了编制该指数，我们详细分析了470家大湾区上市公司的ESG披露表现，以20亿美元的营业额为门槛，按规模分为“大型公司”和“中小型公司”。大型公司是指营业额超过20亿美元的上市公司，而中小型公司是指营业额不超过20亿美元的上市公司。汇丰大湾区ESG指数报告07图表7.2021财年大型公司和中小型公司披露表现分值最高和最低的三项指标2021大型公司中小型公司披露表现最好的三项指标员工发展董事会独立性公益事业投入水平董事会对ESG事宜的监管研发与创新温室气体排放披露表现最差的三项指标高管薪酬与ESG绩效挂钩高管薪酬与ESG绩效挂钩董事会性别多元化温室气体减排目标温室气体减排目标研发与创新来源：上市公司公开信息、中节能皓信信息图表1汇丰大湾区ESG指数报告08大湾区在五大方面表现总览汇丰大湾区ESG指数政策环境提供良好的监管和制度环境经济和社会发展呈现绿色发展趋势公司治理呈现周期性波动绿色和可持续金融主要受企业ESG信息披露提升驱动香港、广州和深圳表现突出大湾区ESG区域指数在2019年第四季度至2022年第三季度表现总览120115114.68110105100100.0095Q42019Q12020Q22020Q32020Q42020Q12021Q22021Q32021Q42021Q12022Q22022Q32022信息图表2汇丰大湾区ESG指数报告09自2019年至2022年（截至2022年第三季度），香港、广州和深圳三地每年的GSSS债券发行规模占大湾区的约90%100亿元人民币香港20202021•香港交易所是中国离岸绿债最大的上市场所•安排和发行的绿色和可持续债券规模于亚太地区排名第一2022(Q1-Q3)香港和深圳香港GSSS债券发行规模领先于100亿元人民币•大湾区ESG公募基金规模•联合国责任投资原则（PRI）签署方数量202020212022(Q1-Q3)深圳GSSS债券发行规模100亿元人民币202020212022(Q1-Q3)广州GSSS债券发行规模汇丰大湾区ESG指数报告10信息图表3选择重点行业的考虑因素123大湾区行业对大湾区的国家产业结构经济和可持续发展规划发展贡献度八大重点行业指数末期值提升率(于2022年第三季度)（2022年第三季度比2019年第四季度）通信服务可选消费品162.1277%日常消费品175.5020%81.4679%能源119.1745%金融202.1771%医疗保健36.581,690%工业213.6268%房地产175.7528%主要结论•八大重点行业的ESG表现均呈现上升趋势，不同行业的提升率不同•虽然调查期间八大重点行业的ESG表现未呈现明显的趋同，但表现较落后的行业正在加快提升ESG表现的步伐，以赶上其他重点行业。值得注意的是工业在大多数时期领先于其他重点行业，医疗保健的提升率远超其他重点行业。信息图表4汇丰大湾区ESG指数报告11大型公司(领先)相关事实大型公司和中小型公司的大型公司和中小型公司之间的差距成因整体表现分数差距包括：中小型公司在市场上的话语权相对较弱，同时相对缺乏获得专业17.3622.78咨询服务、可实现的解决方案和(2019)(2020)可持续融资渠道来管理ESG议题或支持低碳转型。24.76(2021)中小型公司(落后)主要结论大型公司和中小型公司分值相差超过20分的二级指标占63%，其中社会层面的二级指标差距最大。介绍指标体系主要结论附录汇丰大湾区ESG指数报告514.附录4.1术语表术语/简称解释大湾区粤港澳大湾区发展规划纲要粤港澳大湾区发展规划纲要GSSS债券汇丰绿色、社会责任、可持续发展及可持续发展挂钩债券联交所香港上海汇丰银行有限公司双碳香港联合交易所有限公司中节能皓信2020年9月22日，习近平总书记在联合国大会一般性辩论上向全世界宣布，指数“中国将提高国家自主贡献力度，采取更加有力的政策和措施，二氧化碳排放力争于2030年前达到峰值，努力争取2060年前实现碳中和”。中国节能皓信环境顾问集团有限公司汇丰大湾区ESG指数注:按汉语拼音首字母顺序排列汇丰大湾区ESG指数报告524.2参考文献1OECD.(2001).PoliciestoEnhanceSustainableDevelopment.引用于https://www.oecd.org/greengrowth/1869800.pdf2香港特别行政区(2022)。FinancialSecretaryPaulChan'sspeechattheSouthChinaMorningPost'sClimateChangeHongKongSummit.https://www.news.gov.hk/eng/2022/06/20220616/20220616_155335_713.html3国务院(2019)，《粤港澳大湾区发展规划纲要》。https://www.bayarea.gov.hk/filemanager/en/share/pdf/Outline_Development_Plan.pdf4Zhou,Y.,Li,K.,Liang,S.,Zeng,X.,Cai,Y.,Meng,J.,Shan,Y.,Guan,D.,Yang,Z.(2022).Trends,drivers,andmitigationofCO2emissionsintheguangdong–hongkong–macaogreaterbayarea,Engineering,doi:https://doi.org/10.1016/j.eng.2022.03.0175中共中央国务院(2021)，关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见。https://en.ndrc.gov.cn/policies/202110/t20211024_1300725.html6广东省人民政府(2022)，广东省人民政府关于印发广东省“十四五”节能减排实施方案的通知。http://www.gd.gov.cn/zwgk/wjk/qbwj/yf/content/post_4013685.html7中华人民共和国中央人民政府(2021)，国务院关于印发“十四五”节能减排综合工作方案的通知。http://www.gov.cn/zhengce/content/2022-01/24/content_5670202.htm8世界卫生组织(2021)。Ambient(outdoor)airpollution.引用于https://www.who.int/news-room/fact-sheets/detail/ambient-(outdoor)-air-quality-and-health9世界卫生组织(2021)。WHOglobalairqualityguidelines:particulatematter(PM2.5andPM10),ozone,nitrogendioxide,sulfurdioxideandcarbonmonoxide.WorldHealthOrganization.https://apps.who.int/iris/handle/10665/345329.License:CCBY-NC-SA3.0IGO10CDP.(2022).CDP2021年中国企业披露情况报告。https://cdn.cdp.net/cdp-production/cms/reports/documents/000/006/397/original/CDP_2021_China_Corporate_Disclosure_Report_CN.pdf?165768214611ScienceBasedTargets.(2017).Morethan300CompaniesCommittoSetAmbitiousScience-BasedClimateTargets,Including50U.S.Businesses.引用于https://sciencebasedtargets.org/news/more-than-300-companies-commit-to-set-ambitious-science-based-climate-targets-including-50-u-s-businesses12ResearchOffice,InformationServicesDivision,LegislativeCouncilSecretariat.(2022).InformationTechnologyandBroadcastingStatisticalHighlights.引用于https://www.legco.gov.hk/research-publications/english/2022issh11-innovation-and-research-in-gba-20220311-e.pdf13深圳新闻网(2021)。广交会联动大湾区，破题“双循环”。https://www.sznews.com/news/content/2021-10/15/content_24648573.htm14香港中联办(2022)，粤港澳大湾区创新能力持续增强港澳进一步融入国家创新体系。http://www.locpg.gov.cn/jsdt/2022-02/28/c_1211590237.htm15香港联合交易所(2022)。2022AnalysisofESGPracticeDisclosure.引用于https://www.hkex.com.hk/-/media/HKEX-Market/Listing/Rules-and-Guidance/Environmental-Social-and-Governance/Reports-on-ESGPD/esgreport_2022.pdf16香港特别行政区(2022)。行政长官2022年施政报告。引用于https://www.policyaddress.gov.hk/2022/en/p37.html17广东省人民政府(2021)。《广东省国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》，http://www.gd.gov.cn/zwgk/wjk/qbwj/yf/content/post_3268751.html18香港特别行政区(2022)。《绿色债券报告2022》。引用于https://www.hkgb.gov.hk/en/others/documents/Green_Bond_Report_2022.pdf汇丰大湾区ESG指数报告5319香港特别行政区(2022)。HKSARGovernmentwelcomesissuanceofbondsinHongKongbyHainanProvincialGovernmentandShenzhenMunicipalGovernment.引用于https://www.info.gov.hk/gia/general/202210/24/P2022102400500.htm20DevelopmentBureau,TheGovernmentoftheHongKongSpecialAdministrativeRegionofthePeople'sRepublicofChina.SDEVofficiatesat2014MainlandandHongKongConstructionIndustryForuminNanning(withphotos).引用于https://www.devb.gov.hk/en/sdev/press/index_id_8427.html21中国建筑节能协会(2022)。中国建筑能耗与碳排放研究报告（2021）。https://www.wukongzhiku.com/hangyechanye/92447.html22CarbonMonitor.(2022).GlobalReal-timeCarbonEmissionsData.https://carbonmonitor.org.cn/user/data.php?by=China4.3方法论汇丰大湾区ESG指数报告54指标体系图表50.区域城市和行业层面的指标体系二级指标一级指标企业CDP披露表现企业气候目标或承诺环境空气质量水平经济和社会发展能源经济效率水资源经济效率公司治理电力经济效率政府及有关部门环保投入水平绿色和可持续金融城市绿地面积经济发展水平政策第三产业经济贡献就业情况政府及有关部门教育投入水平创新与技术发展公司治理相关协会或组织活跃度公司ESG报告披露情况绿色和可持续金融相关协会或组织活跃度资本市场对可持续投资的关注度可持续债务融资工具发行情况ESG公募基金数量大湾区可持续发展相关政策来源：中节能皓信图表51.公司层面的指标体系汇丰大湾区ESG指数报告55一级指标二级指标环境温室气体排放温室气体减排目标社会废弃物管理治理水资源管理能源管理绿色和可持续金融外部验证员工数据员工发展供应链管理隐私与信息安全公益事业投入水平研发与创新董事会对ESG事宜的监管ESG风险管理高管薪酬与ESG绩效挂钩董事会性别多元化董事会独立性GSSS债券的发行情况ESG报告外部验证来源：中节能皓信汇丰大湾区ESG指数报告56量化方法•空缺值处理本评价体系中数据空缺值均产生于时间序列，且空缺值不属于随机缺失（MAR）或完全非随机缺失（MNAR）。因此我们基于过去五年历史数据并主要采用插补的方式来补全空缺值，具体包括末次观测值结转法（LOCF）线性估计等常用的时间序列数据补齐方式来填补空缺值。•指标权重确定我们综合考虑指标本身对可持续发展的重要性，指标数据质量，指标间关联度等信息，采用统计学方式计算得出指标权重。指数基期与更新频率•指数基期：2019年第四季度•区域及城市和行业层面数据：季度更新•公司层面数据：年度更新•权重调整：年度调整指数限制•本指数只适用于评价大湾区及区内城市、行业和大湾区公司的ESG表现。•本评价体系对公司ESG表现的评估基于上市公司的公开信息，可能存在信息披露不充分的情况。•鉴于公开宏观统计数据存在披露不完整，在评价大湾区，区内城市和行业ESG表现时涉及部分测算数据。4.4免责声明本文件由中国节能皓信环境顾问集团有限公司（“中节能皓信”）应香港上海汇丰银行有限公司（“汇丰”）的要求，基于双方达成的协议所编制。本文件基于中节能皓信获取的公开信息，据信较为可靠，且中节能皓信或汇丰并未对这些信息进行独立核实。本文件的历史数据和相关分析并不能构成数据、费率或价格未来可能变动的指标或预测。本文件中包含或引用的数据、信息、观点或意见如有变更，恕不另行通知。文件接收者独立承担使用或依赖本文件的所有风险。中节能皓信和汇丰均不就本文件的准确性、及时性、完整性或特定目的的适用性（包括本文件中包含或提及的任何数据、信息、观点或意见，如市场数据和统计信息）作出任何明示、暗示或法定声明的担保、陈述或保证。在适用法律允许的最大限度内，中节能皓信和汇丰均不对因使用或依赖本文件而产生的或与之相关的任何直接、间接、特殊、惩罚性、后果性（包括利润损失）或任何其他损失承担任何责任。本文件仅供参考和讨论之用，不构成订立任何交易或采取任何对冲、交易或投资策略的要约、建议或业务招揽，也不应被视为构成投资建议或根据任何文件接收者的需要而量身定制。文件接收者应独立判断，并适时寻求专业建议。有关ESG/可持续评估并没有统一的定义、衡量标准或方法。汇丰未对中节能皓信在本文件中采用的方法进行具体的尽职调查。ESG/可持续评估是一个不断发展的领域，相关新法规和衡量标准可能会生效，这将可能影响特定标准（如：地理区域、行业或商业部门）的分类或标记。一项标准（如：地理位置、工业或商业部门）在当下被认为符合ESG/可持续标准，其将来的后续匹配性可能无法保障。如果本文件在任何司法管辖区或国家的分发或使用受到限制且不被当地法律法规允许，则本文件无意于向该等司法管辖区或国家的人士分发或由其使用。汇丰大湾区ESG指数报告574.5版权声明版权所有©2022中国节能皓信环境顾问集团，保留所有权利。本文件所载之所有内容，包括文本、图形、图像、照片、标志、商标、数据和软件（“内容”）均受香港特别行政区及其他司法管辖区的知识产权相关法律及条约保护。著作权属于中国节能皓信环境顾问集团有限公司（“中节能皓信”）。未经中节能皓信及香港上海汇丰银行有限公司（“汇丰”）事先书面许可，任何人不得擅自复制、转载、修改、改写或以任何方式分发或翻译全部或部分内容。第三方机构如欲转载本文件，需标注来源。如需对内容进行任何更改，需事先获得中节能皓信及汇丰的书面许可。4.6关于汇丰香港上海汇丰银行有限公司是汇丰集团的始创成员，集团在欧洲、亚洲、北美洲、拉丁美洲，以及中东和北非63个国家及地区设有办事处，为全球客户服务。于2022年9月30日，集团的资产达29,920亿美元，是全球规模最大的银行和金融服务机构之一。4.7关于中节能皓信中国节能皓信环境顾问集团有限公司是由中国节能环保集团发起的专业化可持续发展顾问机构，总部设立于香港，于北京、深圳和上海设有区域办公室，合作网络和客户遍及亚太地区和欧美市场，涵盖境内外政府机构、行业协会、大型金融机构及逾百家知名企业。我们致力于为各行业的可持续发展需求提供定制化解决方案，深耕ESG及可持续发展管理、绿色及可持续投融资、碳中和策略及落地等领域。